Реферати

Реферат: Аналіз розвитку кредитно-банківської системи Російської Федерації

Суспільна палата Російської Федерації. Формування, характеристика і значення Суспільної палати Російської Федерації. Перспективи розвитку цивільного суспільства. Поява нового каналу взаємодії громадян РФ і їхніх об'єднань з органами публічної влади. Підтримка цивільних ініціатив.

Політичний режим і корупція. Поняття корупції, ступінь її впливу на внутрішню структуру держави. Основні види політичних режимів: демократичний, авторитарний і тоталітарний. Фактори, що сприяють масовому поширенню корупції в державі при різних режимах.

Правове регулювання договору франчайзинга. Історія розвитку франчайзинга в Казахстану. Поняття, зміст, елементи й особливості висновок договору комплексної підприємницької ліцензії. Відповідальність ліцензіата і ліцензіара. Статистика казахстанського франчайзинга, особливості ринку.

Профспілка як суб'єкт трудового права. Дослідження профспілки як суб'єкта трудового права. Теоретичні основи діяльності профспілок: виникнення профспілкового руху, поняття, задачі і функції, правовий статус, класифікація. Профспілки сучасної Росії, їхньої проблеми і шляхи розвитку.

Сутність земельних сервітутів. Правила проведення вилучення земель для державних нестатків. Поняття встановлення земельних сервітутів, під яким розуміють право власника нерухомості жадати від власника сусідньої земельної ділянки надання права обмеженого користування їм. Вилучення земель для державних, міських нестатків.

Московський Державний Авіаційний Інститут

(Технічний Університет)

Кафедра економічної теорії

Реферат

Аналіз розвитку кредитно-банківської системи Російської Федерації

Виконав: _

Консультант: проф. Комарницкий Ю. А.

Москва, 1999 р.

Зміст

Введення...3

Розділ 1. Банківська система Російської Федерації і її особливості. ..4

з 1. Загальна характеристика російської кредитно-банківської системи...4

з 2. Особливості Центрального Банку Росії і його функції...7

з 3. Характеристика системи російських комерційних банків...10

Глава2. Розвиток російської кредитно-банківської системи в умовах ринкових реформ...17

з 1. Аналіз розвитку банківського сектора...17

з 2. Причини сучасної кризової ситуації в російській банківській системі...22

з 3. Перспективи розвитку банківської системи в Росії в умовах антикризових програм...26

Висновок...28

Список літератури...29

Введення

В сучасних моделях ринкової економіки банківська система держави грає найважливішу роль в функціонуванні економічного механізму. Банківська система являє собою по суті "систему кровообігу" економіки, забезпечує регулювання загальної грошової маси, контролює рух фінансових потоків, здійснює акумулювання і інвестування грошових ресурсів, проведення взаєморозрахунків між економічними суб'єктами, кредитування різних галузей економіки і населення.

При переході від соціалістичної моделі економіки до ринкової неодмінною умовою початку перетворення економічних відносин є побудова розгалуженої банківської системи держави, основними системообразующими елементами якої служать центральний банк (назва різна в різних державах) і комерційні банки.

На початку 90-х років в Росії було почате створення подібної банківської системи. Протягом ряду років російська банківська система досить динамічно розвивалася, збільшувався розмір банківського капіталу, розширялася філіальна мережа і спектр послуг, що пропонуються, з'явився ряд великих комерційних банків і фінансово-промислових груп.

Однак кризова ситуація в економіці, що склався в 1998-м році показало, наскільки незавершеної і не пристосованої до закономірностей ринкової економіки виявилася банківська система в Росії. Криза в економіці і передусім, в фінансовій сфері, що назрівав декілька років, за декілька тижнів літа-осені 1998 року привів до обвального падіння курсу національної валюти, різкого витка інфляції і погіршення рівня життя переважної частини населення. Кризові явища в банківській системі привели її до практично повної стагнації, що, відповідно, відбилося на всіх інших галузях економіки.

У даній роботі розглянута історія побудови російської банківської системи з початку ринкових реформ, особливості і функції Центрального банку Росії, характерні риси російських комерційних банків. Проведений аналіз причин, що обумовили колапс банківської системи в серпні 1998-го року і дана оцінка перспектив подальшого розвитку банківського сектора.

Розділ 1. Банківська система Російської Федерації і її особливості

з 1. Загальна характеристика російської кредитно-банківської системи

Криза серпня 1998 року вніс істотну коректива в розставляння сил в банківському секторі. Давати характеристику банківській системі за станом на даний момент надзвичайно скрутно, оскільки багато які банки, що вважалися одними з стабільних, стали банкротами, на фінансових ринках панує стагнація, і як будуть розвиватися події надалі, точно передбачити неможливо. Тому дослідження в даній роботі ведеться в ретроспективному плані, але при цьому враховуються і наслідки кризи, і сучасні реалії.

За роки реформ в Росії сформувалася дворівнева банківська система: перший рівень - Центральний банк Росії, другий рівень - комерційні банки і інші фінансово-кредитні установи, що здійснюють окремі банківські операції.

П'ята частина нових російських банків виникла на базі колишніх державних спеціалізованих банків: Агропромбанк, Мосбізнесбанк, Промстройбанк, Уралпромстройбанк і т. д. Ще п'ятнадцять - двадцять з першої по значущості сотні банків створені керівниками великих галузей, і передусім сировинної, або підприємств-гігантів: Нефтехимбанк, Автобанк, АвтоВАЗбанк. Ці банки представляють фінансові інтереси аграрного, паливно-енергетичного, військово-промислового, металургійного, машинобудівного комплексів країни. Зберігаючи зв'язки з директорським корпусом галузей, дана категорія банків підпорядковує свої конкретні дії комерційному інтересу цих галузей.

Досить значну частину російських комерційних банків складають незалежні банки, організовані з ініціативи окремих груп підприємців. Тут вся влада належить правлінням банків, їх організаторам.

Основну роль в банківській сфері Росії грає приблизно третина комерційних банків - колишні спеціалізовані і галузеві банки зі значною участю держави в акціонерних капіталах. Ці банки мають в своєму розпорядженні найбільший власний капітал, активи, кількість філіали, що дозволяють постійно поповнювати власну кредитну базу, обороти.

Проте, Росія залишається державою, де регіони з насиченою фінансовою інфраструктурою (Москва, Петербург, Урал і т. п.) сусідствувати з областями, розміром зі середня європейська держава, де банків практично немає. У нашій країні доводиться в середньому 1-2 банки (а без урахування Москви - 0,8 банки) на 100 тис. росіян. Якщо навіть врахувати всі філіали, відділення, в тому числі Ощадбанку, Промстройбанка, Россельхозбанка і інш., то одна банківська установа обслуговує 3 - 3,5 тис. чоловік.

У Росії переважають дрібні і середні банки - до 80% від загальної кількості банківських установ.

За дуже обмежений термін в Росії були створені різноманітні банківські, фінансові і інакші інститути, існуючі в інших країнах і що ніколи мали місце в нашій країні. Разом з тим, не досягла задовільного рівня якість обслуговування, набір послуг, яких на сьогодні виявляється біля 80 в порівнянні з 200 - 250 за рубежем.

Сталося відродження забутих в Росії видів банків, інших фінансових установ. Серед них: банки біржові (Всеросійський біржовий, Російський національний комерційний і інш.), страхові (АСКО-банк, Російський страховий), іпотечні (Іпотечний акціонерний, Іпотечний стандартбанк і інш.), земельні (Нижегородский міжрегіональний земельний, Ізбанк, МКЗБ), інноваційні (Инкомбанк, Альфа-банк, МАИБ, Інноваційний банк економічного співробітництва і інш.), торгові

(Європейський торговий, Внешторгбанк, Комторгбанк і інш.), заставні (РЕМ - банк), конверсійні (Конверсбанк), кредитні (Російський кредит, Московське і Російське кредитні товариства, Маркетинг - банк), трастові (Мострастбанк), інвестиційні (еждународний інвестиційний, Схід-Захід, Східно - Європейський інвестиційний,

Межрегионінвестбанк), венчурні (Вабанк).

Банківські інститути працюють в своїй ринковій ніші, що спирається на власне коло клієнтури. У той же час в Росії широке поширення отримала універсалізація банків. При такому ринковому підході легше вистояти в противоборстве з конкурентами, швидше можна реагувати на зміни коньюнктури.

Кредитна система Росії складається з банків всіх видів - універсальних і галузевих, знову створених і організованих на базі спецбанков, столичних і "провінційних", банків з мережею філіали і операцій, що в одній установі. Банки, організовані на основі колишніх державних спеціалізованих кредитних установ, звичайно самі могутні.

Особливу роль в кредитній системі Росії грає Ощадний банк РФ. Широка мережа філіали, величезна фінансова потужність дає можливість Ощадбанку надавати населенню послуги, недоступні поки іншим комерційним банкам в таких масштабах: прийом від громадян і інкасування комунальних, податкових, страхових платежів, виплата пенсій і посібників, зарплати. Жоден з комерційних банків не видає фізичним особам стільки кредитів і по так низьких ставках, як Ощадбанк Росії, - на будівництво житла, облаштування селянських і фермерських господарств, на різні невідкладні потреби, допомогу малому і середньому бізнесу. Банком виявляється безвідплатна допомога незаможним шарам, пенсіонерам, інвалідам, дитячим, медичним, охорони здоров'я, учбовим, культурним установам.

з 2. Особливості Центрального Банку Росії і його функції

20 грудня 1991 р. був скасований Державний банк СРСР, і всі його активи і пасиви, а також майно на території РСФСР передані Центральному банку РСФСР (Банку Росії).

Потім була створена мережа автоматизованих розрахунково-касових центрів (РКЦ) Центрального банку. ЦБ РФ почав здійснювати купівлю-продаж іноземної валюти на організованому ним валютному ринку, встановлювати і публікувати офіційну котировання іноземних валют по відношенню до рубля.

З грудня 1992 р. почався процес передачі Банком Росії функцій касового виконання державного бюджету знову створеному Федеральному Казначейству.

Свою діяльність, згідно з Конституцією Російської Федерації

(ст. 75) і Закону "Про Центральний банк Російській Федерації

(Банку Росії)" (ст. 22), банк здійснює незалежно від федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів федерації і органів місцевого самоврядування.

У 1992-1995 рр. в порядку підтримки стабільності банківської системи Банк Росії створив систему нагляду і інспектування комерційних банків, а також систему валютного регулювання і валютного контролю.

Як агент Міністерства фінансів Банк Росії організував ринок державних цінних паперів (ГКО), що так критикується сьогодні і став брати участь в його функціонуванні.

З 1995 р. Банк Росії припинив використання прямих кредитів для фінансування дефіциту федерального бюджету і перестав надавати цільові централізовані кредити галузям економіки.

Задачі і функції Банка Росії визначені Конституцією Російської Федерації і Федеральним законом "Про Центральний банк Російській Федерації (Банку Росії)".

Основна мета діяльності Банка Росії - захист і забезпечення стабільності рубля. При цьому Банк Росії виступає як єдиний емісійний центр, а також як орган банківського регулювання і нагляду. Комплекс основних функцій Банку Росії закріплений в ст. 4 Федерального закону "Про Центральний банк Російській Федерації (Банку Росії)", відповідно до якої Банк Росії:

- у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику, направлену на захист і забезпечення стійкості рубля;

- монопольно здійснює емісію готівки і організує їх звертання;

- є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему рефінансування;

- встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації;

- встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку і звітності для банківської системи;

- здійснює державну реєстрацію кредитних організацій, видає і відкликає ліцензії кредитних організацій і організацій, що займаються їх аудитом;

- здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій;

- реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральних законів;

- здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій, необхідних для виконання своїх основних задач;

- здійснює валютне регулювання, включаючи операції по купівлі і продажу іноземної валюти; визначає порядок здійснення розрахунків з іноземними державами;

- організує і здійснює валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки відповідно до законодавства Російської Федерації;

- бере участь в розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації і організує складання платіжного балансу Російської Федерації;

- проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації загалом і по регіонах, передусім грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин; публікує відповідні матеріали і статистичні дані, а також виконує інакші функції відповідно до федеральних законів.

Таким чином, Банк Росії по своїй суті еквівалентний центральним емісійним банкам інших країн. Як своя основна функція, Банк Росії формує і втілює в життя кредитногрошовий політику держави. Спектр діяльності Банка Росії вельми широкий: від дії як агент держави і управління банківськими холдингом-компаніями до забезпечення необхідної кількості грошей.

Він незалежний від розпорядливих і виконавчих органів державної влади. Він може бути розбещений і ліквідований тільки спеціальним законодавчим актом. Банк Росії економічно самостійний, тобто здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Однак, Банк Росії в проведенні кредитногрошовий політики не керується прагненням до прибутку, а проводить політику поліпшення стану економіки загалом.

Банк Росії є "банком банків", він надає кредити і приниает внески тільки від депозитних установ. Він має право випускати в обіг грошові знаки, які, тим самим, утворять пропозицію паперових грошей. Таку функцію інші банки в РФ не мають.

Банк Росії очолюється Головою Банку і має свій Статут. Голова призначається терміном на 5 років.

Управління Банком Росії здійснюється на колективній основі Радою Директорів Банку. Банк Росії має значну кількість своїх відділень по всій країні.

з 3. Характеристика системи російських комерційних банків

Комерційні банки в сучасній Росії почали розвиватися з серпня 1988 р., коли був зареєстрований перший подібний банк. Особливо бурхливо комерційні банки створювалися у другій половині 1991 р. Саме в цей період, швидше в інтересах політичних, а не економічних, "зверху" здійснювалася комерціалізація установ державних спеціалізованих банків. У результаті були зруйновані великі банки з вертикальною структурою управління, розгалуженою мережею відділень і на їх місці виникли часто дрібні і потенційно нестійкі комерційні банки. У той же час йшов процес створення нових комерційних банків, цілий ряд яких зайняв лідируючі позиції на ринку банківських і фінансових послуг.

До кризи серпня 1998 року на території Російській Федерації було зареєстровано порядку двох з половиною тисяч комерційних банків, з них приблизно 60% пайових і 40% акціонерних банків. З загального числа банків біля третини мали ліцензію на здійснення операцій у іноземній валюті. Ліцензію на проведення всіх видів рублевих і валютних операцій (генеральну ліцензію) мали лише біля двохсот п'ятдесяти банків. Ще менше (біля 100) банків володіли дозволом на здійснення операцій з дорогоцінними металами (золотом і сріблом).

Кількість філіали комерційних банків досягала шести тисяч (без урахування філіальної мережі Ощадбанку, що досягає порядку 38 тисяч). Деякі банки (дуже незначна кількість) мали філіали і представництва в ближньому і дальньому зарубіжжі.

Привести точні дані про кількісний склад системи російських комерційних банків на даний момент представляється скрутним, оскільки значна кількість банків, що фактично стали неспроможними після серпня 1998 року, продовжують проте формально функціонувати і досі мають ліцензії.

Географічний розподіл банків і банківського капіталу надто нерівномірний. Найбільше число банків сконцентроване в Москві. Другим фінансовим центром Росії є Санкт-Петербург, розвиваються банки на Уралі і в Сибірі. У той же час існують регіони Росії, практично не охоплені банківською інфраструктурою.

Загалом по країні рівень розвитку філіальної мережі залишається низьким. Банки з розвиненою філіальною мережею є виключенням на загальному фоні дрібних регіональних банків. При цьому досить значне число регіональних банків в своїй діяльності замикаються на обмеженому колі місцевих клієнтів (ці клієнти, як правило, є і акціонерами банку), не працюючи на міжбанківському ринку навіть з банками свого регіону.

Російські комерційні банки виконують різноманітні функції, займаючись практично всіма видами кредитних, розрахункових і фінансових операцій, пов'язаних з обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів. Найважливішими функціями комерційних банків традиційно є:

- акумуляція тимчасово вільних грошових коштів, заощаджень і накопичень;

- забезпечення функціонування розрахунково-платіжного механізму, здійснення і організація розрахунків в народному господарстві, організація платіжного обороту;

- кредитування окремих господарських одиниць, юридичних і фізичних осіб, кредитно-фінансове обслуговування внутрішнього і зовнішнього господарського обороту;

- облік векселів і операцій з ними;

- зберігання фінансових і матеріальних цінностей;

- довірче управління майном клієнтів (трастові операції).

Існуючі в Росії комерційні банки можуть бути класифіковані по великій кількості ознак.

За способом формування статутного капіталу комерційні банки в нашій країні можна розділити на дві основні групи: акціонерні і пайові. Фізичні і юридичні особи, що були організаторами і фундаторами банку, отримують статус засновників банку, купивши "засновницькі" паї або акції. Індивідуальні і інституційні інвестори, що згодом купили акції банку, придбавають статус акціонерів. Обличчя, що беруть участь своїми коштами в формуванні статутного капіталу пайового банку, є учасниками (пайовиками).

Комерційні банки можуть бути також класифіковані виходячи з міри їх участі в кредитно-фінансовому обслуговуванні різних категорій клієнтів; їх ролі на ринках кредитно-фінансових послуг, і насамперед на ринку кредитних ресурсів; перспектив і можливих форм участі в діяльності державних структур, в тому числі в процесах роздержавлення економіки; розмірів власного капіталу комерційних банків і величини їх активів.

Основа діяльності комерційного банку - формування його власних коштів, як бази для залучення депозитів і здійснення активних операцій. У залежності від розмірів статутного фонду всі комерційні банки можна поділити на три групи: дрібні, середні, великі. Аналогічну градацію можна провести по сумі активу (пасиву) балансу банків, оскільки максимальний розмір банківських зобов'язань ув'язується з розмірами власних коштів, т. е. з капіталом банку.

Більшість з російських комерційних банків відноситься до категорії дрібних або середніх. Банки, належні до розряду великих, - це в основному комерційні банки, створені на базі трансформованих відділень колишніх державних спеціалізованих банків. Великі банки, створені підприємствами і організаціями без участі державних банківських служб, нечисленні.

Потрібно відмітити, що в цей час це розділення досить умовне, оскільки і до кризи серпня 1998 року небагато банки могли бути віднесені до великих, а зараз більшість банків є дрібними.

Існують комерційні банки, створені на базі скасованих відділень спеціалізованих банків СРСР, і комерційні банки, створені, що називається, на "пустому місці", без участі державних банківських структур.

При трансформації відділень спецбанков в комерційні структури до цих банків автоматично переходить на розрахунково-касове обслуговування практично вся клієнтура даних трансформованих підрозділів, включаючи великі державні, суспільні і акціонерні освіти. Що стосується позикових операцій, то бувають випадки, коли за позиками ці клієнти звертаються не тільки в свій банк, але і в інші банківські установи, маючи декілька позикових рахунків в різних банках.

Долею ж знову створених комерційних банків, як правило, стає обслуговування знову зареєстрованих господарських структур в основному комерційного характеру, що тільки утворилося і зацікавленому в послугах банку насамперед розрахункового і депозитно-позикового характеру. Оскільки знову створеним комерційним банкам вельми складно конкурувати з колишніми відділеннями трансформованих спеціалізованих банків, що мають багаторічні зв'язки, що устоялися з клієнтурою, що обслуговується ними, то виникає їх об'єктивна орієнтація на обслуговування господарських структур, що знову створюються. У результаті всі труднощі зростання знову створені банки переживають разом з своєю клієнтурою.

Подібна орієнтація утрудняє організацію роботи з клієнтом, ускладняє процеси оцінки його кредитоспроможності, підвищує ризикованість банківських операцій.

Виходячи з подібного чого склався ділення клієнтури визначається і основне коло активних операцій різних категорій комерційних банків. Разом з тим частка активних операцій знову створених комерційних банків в зведеному балансі банків країни вельми невелика, причому найбільшу питому вагу в активних операціях комерційних банків в зведеному балансі займають кредитні вкладення, вкладення в цінні папери. Характерною для комерційних банків особливістю є переважання короткострокових позик, частка яких досягає 89% всіх кредитних вкладень комерційних банків.

У основній своїй масі знову створені комерційні банки мають оргструктуру бесфилиального банку з невеликою кількістю функціональних підрозділів: кредитний, комерційний і адміністративно-господарський відділи, відділ касових операцій (в банках, що здійснюють касове обслуговування клієнтів), бухгалтерія. У банках, що отримали ліцензію на здійснення валютних операцій, створюються відповідні підрозділи для здійснення операцій у іноземній валюті.

Нарешті, по кількості типів операцій, що виконуються, по спрямованості діяльності комерційні банки поділяються на універсальні і спеціалізовані. Універсальні банки виконують весь спектр банківських операцій.

Хоч формально комерційні банки в Російській Федерації є банками універсального типу, їм дозволені практично всі види банківських операцій на ринку кредитних ресурсів, включаючи посередницьку діяльність при первинному розміщенні акцій і облігацій промислових компаній, для більшості з них характерна досить вузька спеціалізація. Однією з основних статей доходів для деяких з них є доходи від цінних паперів, комісійні, отримані за розрахунково-касове обслуговування клієнтів, для інших - відсотки за надані короткострокові позики.

Діяльність спеціалізованих банків орієнтована на надання в основному одних-двох видів послуг для більшості своїх клієнтів (наприклад, біржові, кооперативні або комунальні банки) або галузева спеціалізація. Найбільш яскраво виражена функціональна спеціалізація банків, оскільки вона принциповим образом впливає на характер діяльності банку, визначає особливості формування активів і пасивів, побудови балансів банку, а також специфіку роботи з клієнтурою.

Нижче розглянуті особливості основних різновидів спеціалізованих банків, існуючих в російській банківській системі.

Інвестиційні і інноваційні банкиспециализируются на акумуляції грошових коштів на тривалі терміни, в тому числі за допомогою випуску облігаційних позик і надання довгострокових позик. Особливістю діяльності інвестиційних банків є їх орієнтація на обслуговування і участь в емісійно-засновницькій діяльності промислових компаній. Вони виступають як організатори первинного і повторного обігу цінних паперів третіх осіб, гарантами емісії, посередниками і кредиторами при здійсненні фондових операцій.

Облікові і депозитні банкиисторически спеціалізуються на здійсненні короткострокових кредитних операцій (в середньому 3-6 міс.) по залученню і розміщенню тимчасово вільних грошових коштів, а в загальній сумі активних операцій істотну питому вагу займають кредитні і облікові операції з короткостроковими комерційними векселями.

Ощадні (ссудосберегательние, взаимосберегательние) банкистроят свою діяльність за рахунок залучення дрібних внесків на певний термін, хоч, як правило, більшість з них практикує введення термінових рахунків з різним режимом використання, що дозволяють вилучати вкладені на термін кошти практично без обмежень в будь-який час. Виключення складає вилучення особливо великих сум, для чого банки вимагають попереднього повідомлення клієнтів, терміни якого істотно варіюються в різних банках. Серед активних операцій домінують вкладення в іпотеки під заставу житлових будов і інакші цінні папери, а також кредитування населення.

Іпотечні (земельні) банкиосуществляют кредитні операції по залученню і розміщенню коштів на довгостроковій основі під заставу нерухомого майна. Особливість формування пасиву іпотечних банків - істотна питома вага власних і залучених шляхом випуску іпотечних облігацій коштів. Спеціалізація іпотечних банків - видача іпотечного кредиту під заставу (перезастава) нерухомості.

Міра специализацииотраслевих банків, специфіка формування їх активів і пасивів залежать в значній мірі від сфери їх діяльності, а також від відмінностей, пов'язаних з особливостями організації господарської діяльності галузевої клієнтури, сезонними і іншими коливаннями виробничого процесу.

Мета організації і деятельностикооперативного банку - сприяння розвитку і кредитно-фінансове обслуговування кооперації. Учасниками кооперативного банку відповідно виступають кооперативи. Особливість здійснення пасивних операцій - наявність, нарівні з традиційними, також резервних фондів особливого призначення. Серед активних операцій виділяються короткострокові і середньострокові позики, в тому числі і за рахунок спецфондов; облікові і факторингові операції; довірчі операції, зберігання цінностей, лізингові і фондові операції. Причому характерною для кооперативних банків є практика видачі позик переважно під заставу фінансових і матеріальних цінностей.

Трохи розповсюдилися в нашої странекоммунальние банкиили банки, обслуговуючі місцеве господарство. Мета створення комунальних (муніципальних) банків - сприяння розвитку і кредитно-фінансове обслуговування місцевого господарства. Засновниками і учасниками даних банків можуть виступати місцеві органи влади, відомства, громадські організації, страхові суспільства і банки, т. е. ті організації, які в найбільшій мірі зацікавлені в розвитку місцевої інфраструктури і чий бізнес в істотній мірі залежить від цього.

Основні напрями діяльності комунальних банків - кредитування комунального господарства, місцевих підприємств і організацій, а також індивідуального будівництва, т. е. заходів з підвищеною мірою ризику з точки зору звичайної банківської практики. Саме даною обставиною пояснюється особливий порядок формування активів і пасивів комунальних банків: підвищені нормативи відрахувань від прибутку в резервні фонди; залучення позикових коштів шляхом випуску облігаційних і інакших позик при наявності на те особливих санкцій (спеціального дозволу); обов'язковість (в більшості випадків) забезпечення і цільова спрямованість на комунальне будівництво позик, що видаються. Не менш важлива особливість діяльності комунальних банків - досить істотна питома вага в пасиві державних асигнувань і спецфондов.

На практиці до кризи 1998 року російські комерційні банки грали вельми активну і помітну роль тільки на ринку короткострокових кредитних операцій. Надання довгострокових кредитів і обслуговування інвестиційної діяльності клієнтів практично більшістю банків або не здійснювалося, або здійснювалося у вельми незначних масштабах.

Крім того, розвиток банківської системи Росії, в тому числі комерційних банків, протягом 1991-1998 років характеризувалося наростанням негативних тенденцій, що спричинило банківську кризу після серпня 1998 року. Характерні моменти розвитку банківської системи і причини, що викликали кризову ситуацію в банківському секторі, розглянуті у другому розділі.

Розділ 2. Розвиток російської кредитно-банківської системи в умовах ринкових реформ

з 1. Аналіз розвитку банківського сектора.

Протягом періоду ринкових реформ, тобто з початку 90-х років, в Росії сформувалася нова банківська система, побудована на основі роздержавлення і розвитку кредитних інститутів різних форм власності. Взагалі говорячи, розглядаючи історію розвитку банківської системи в Росії, потрібно виділити два етапи: до кризи 1998 року і після нього, тобто в цей час. Хоч коріння кризи серпня 1998 року потрібно шукати саме з початку розвитку російської банківської системи, тобто вже з початку 90-х років. Розвиток банківського сектора після кризи буде розглянутий трохи пізніше нижче.

Система кредитно-фінансових інститутів будувалася з двох рівнів - установ Центрального банку і комерційних банків. Протягом декількох років сталося інтенсивне зростання загальної кількості комерційних банків, склалася інфраструктура ринку, в обіг були введені нові фінансові інструменти, задіяна схема державного регулювання і контролю діяльності, були закладені необхідні основи законодавчої бази, підготовлено досить велике число кваліфікованих банківських працівників.

У 1995 році завершився той, що відбувався декілька років етап екстенсивного розвитку банківської системи, почався етап формування основної моделі її діяльності, характеру взаємодії з іншими економічними об'єктами, включаючи державу.

Сталося різке уповільнення кількості кредитно-банківських установ, після первинного періоду стрімкого збільшення стабілізувалася їх чисельність. Вже в той період можна прослідити наростання деяких кризових явищ (див. таблицю 1).

Таблиця 1

Динаміка чисельності кредитних установ в 1991-1996 м. м.

Показник

1991

1992

1993

1994

1995

1996

Кількість зареєстрованих кредитних установ

1360

1713

2019

2517

2598

2603

Кількість збиткових банків, %

н. д.

82

(5,3%)

199

(10,7%)

582

(26,0%)

525

(22,1%)

477

(18,3%)

Число відкликаних ліцензій на здійснення операцій

10

10

21

65

225

289

В 1992 році почало економічних перетворень обумовило різке збільшення рівня інфляції. Це дало банківському сектору економіки ряд порівняльних переваг:

- можливість встановлення завищених процентних ставок по кредитах; в умовах інфляційних очікувань і порівняно менших ставок по залучених коштах це дозволяло доводити рівень процентної маржі до 30-40%.

- постійне зростання курсу долара по відношенню до рубля, що є однією з складових інфляційного процесу, приносило надприбутки на курсовій різниці і валютообменних операціях;

- інфляційне знецінення неповернених позик в умовах зростання номінальної валюти балансу дозволяло безболісно проводити списання прострочених позик;

- імпортна орієнтація економіки, що складається в даних умовах стимулювала високодоходное комерційне кредитування торгового обороту в оптовій торгівлі.

Однак, внаслідок дії деяких чинників, в тому числі і перерахованих вище, в економіці нарівні з інфляційними, відбувалися також і інші негативні процеси. Темпи спаду промислового виробництва трималися на рівні 20-25% в рік, знижувалися реальні доходи населення, більшість діючих підприємств випробовувала проблеми платоспроможності, пов'язані із загальним зростанням цін.

Розвинулися примітивні форми взаєморозрахунків: бартерний обмін, взаємний залік заборгованості, видача зарплати натуральною продукцією.

У результаті сукупна сума взаємних неплатежів підприємств і сума заборгованості до бюджету і позабюджетних фондів стали значно, в декілька разів перевищувати загальний об'єм коштів підприємств на розрахункових і поточних рахунках. Держава приступила до проведення політики фінансової стабілізації, заборони інфляційних процесів і регулювання валютного курсу.

У 1995-1997 роках розвиток російської банківської системи відбувався внаслідок впливу декількох чинників. З одного боку, різко поменшала прибутковість вкладень по основних видах активних операцій. З іншого боку, посилилися умови проведення пасивних операцій - сталося подорожчання залучених коштів і поменшали можливості по їх використанню.

Сталися якісні зміни основних умов і загального економічного середовища для діяльності комерційних банків.

По-перше, введення численних обмежень на валютні операції з метою стабілізації курсу рубля різко звузило прибутковість валютного ринку. Центральний банк прийняв ряд заходів в цьому напрямі: встановлення меж коливань курсу долара протягом одного дня - не більше за 10% від початкового курсу, скорочення лімітів відкритих валютних позицій банків і подальше їх обмеження розміром власного капіталу, введення системи розрахунків по валютних операціях "постачання проти платежу", і, що найбільш важливо, введення і неодноразове послідовне продовження "валютного коридора".

Дані заходи в сукупності з жорсткою фінансово-кредитною політикою були покликані обмежити інфляційні процеси в економіці. Для банків це привело до зниження доходів по курсовій різниці і по арбітражних операціях на валютному ринку, доходів від використання різниці процентних ставок по рублевим і валютних коштах, до звуження можливостей по кредитуванню клієнтів, ліквідації механізму компенсації неповернених позик за рахунок їх швидкого інфляційного знецінення.

По-друге, Центральний банк підвищив вхідні бар'єри на ринок, поступово посилюючи вимоги до розмірів власного капіталу

з 500 млн. крб. до 4 млрд. в січні 1995 року і до 12 млрд. в 1996 р. Почастішав відгук ліцензій в зв'язку з порушенням правил проведення банківської діяльності. Внаслідок більш жорстких вимог безпеки збільшилася вартість обладнання для банківських офісів, що також несприятливо відбилося на діяльності дрібних банків.

По-третє, в зв'язку із зростанням частки доларового обороту в загальній грошовій масі і в зв'язку з наростаючою банківською кризою було введено резервування валютних рахунків в розмірі 10% від об'ємів залучення, рублевих рахунків різної швидкості від 10 до 20%. Це значно скоротило частку коштів, доступних для розміщення в активні операції, незважаючи на подальше зменшення ставок резервування.

В-четвертих, сталася криза іншого прибуткового фінансового ринку - ринку міжбанківського кредитування (МБК), що спричинило загострення в інших сегментах міжбанківського ринку - валютному, форвардному і облігацій внутрішньої валютної позики. Операції на ринку МБК використовувалися банками в декількох цілях: для підтримки клієнтських розрахунків, для здійснення операцій на ринках валют і державних короткострокових облігацій (ГКО), розміщення тимчасово вільних коштів і фінансування порівняно тривалих по терміну проектів: 3 місяці і вище. Саме останній механізм перестав діяти, і отримання високої маржі на різниці процентних ставок між короткостроковими валютними МБК під 6-7% і комерційним кредитуванням клієнтів під 30% річних стало неможливим. Зіграла роль також стабілізація валютного ринку, тісно пов'язаного з ринком МБК.

По-п'яте, почалася масштабна криза позикової заборгованості, що пішла за кризою неплатежів і зниженням ликвидноси товарних ринків. У оптовій торгівлі поменшала ліквідність товарів, що імпортуються, звузилося поле діяльності і погіршилися її загальні умови: сталося посилювання митної і тарифної політики держави, зростання вартості орендної плати, зростання накладних витрат, при одночасному зростанні цінової конкуренції. Забезпечення прострочених банківських позик виявилося в більшості випадків неякісним, що пов'язано як з недосконалістю податкового законодавства, так і з отсутстсвием надійного забезпечення у більшої частини позичальників. Невозврати клієнтських позик були значною мірою зумовлені наростанням неплатежів, в тому числі з боку держави, перед клієнтами комерційних банків.

В-шестих, на ринку ГКО і інших державних цінних паперів, що складали значну частку портфеля багатьох комерційних банків, в цей період сталося зростання системних ризиків. Це було викликане все більш практикою (1998-го до краху цієї "піраміди, що привела в серпні ") покриттів погашення, що активно застосовувалася випусків шляхом нових емісій і розширенням ринку за рахунок залучення зарубіжних і регіональних інвесторів. Крім того, сталося також значне падіння середньозважений прибутковості випусків до 20-30%.

Для зниження рівня ризиків і диверсифікації діяльності багато які банки в цей період включилися в процес приватизації державних підприємств, передусім в добувній і металургійній галузях, а також в сфері телекомунікацій. У результаті сформувалося декілька великих фінансово-промислових груп (ФПГ). Як виявилося згодом, метою багатьох даних ФПГ було зовсім не довгострокове стратегічне інвестування, а проходження короткочасній кон'юнктурі ринку і забезпечення власних інтересів в збиток розвитку реального виробництва.

Таким чином, за період 1991-1997 м. м. значно впала прибутковість основних ринків і вживаних фінансових інструментів і схем, сталося звуження кола контрагентів і клієнтської бази, посилилося державне регулювання фінансової сфери. Пройшов етап надприбутків, і банки виявилися перед необхідністю зміни структури і напряму активних операцій, джерел пасивних коштів, методів управління ліквідністю. На жаль, як це буде розглянуте нижче, цього не сталося і багато які, навіть великі, банки в 1998 році фактично стали неспроможними.

з 2. Причини сучасної кризової ситуації в російській банківській системі.

Як було відмічено вище, криза кінця літа 1998 року був викликаний не рішенням Уряду від 17-го серпня. Це було подія, яка тільки прискорила той, що назрівав багато років крах банківської системи. Істинні причини кризової ситуації, все більш посилюючись, розвивалися протягом 1991-1998 років.

Безумовно, зіграв свою роль і той факт, що Росія отримала в спадщину від Радянського Союзу разбалансированную і надто неефективну економічну систему з гіпертрофованим ВПК, гігантську зовнішню заборгованість, відсутність цивілізованого законодавства з питань регулювання ринкової економіки.

Однак, протягом восьми років з 1991 по 1998 роки розвиток ринкової економіки характеризувався тим, що не були прийняті найважливіші законодавчі акти і принципові рішення, відбувалося наростання економічних диспропорцій, багато які заходи носили половинчастий, незавершений характер. Банківська система, як частина загальної економічної системи (причому одна з найважливіших частин) також підпала під впливу негативних процесів, що відбуваються в економіці загалом. Крім того, на кризу банківської системи вплинули і специфічні, характерні тільки для неї причини. Тут будуть розглянуті основні з них.

Проблеми російських банків нагромаджувалися не один рік. Криза пострадянської економіки багато в чому викликана нездатністю чого склався російської банківської системи обслуговувати крупномасштабний проекти в реальному секторі, інвестувати капітал у висококонцетрированную прмишленность, допомагати її модернізації і розвитку. За неповне десятиріччя свого розвитку кредитні організації так і залишилися нерозвиненими, неконкурентноспособними.

До моменту кризи 1998 року досягли критичної маси вибухові диспропорції і дисбаланси банківської системи. Наприклад, між московською, де зосереджене 44% комерційних банків і 85% банківських капітали, і регіональної. Між кредитними організаціями, що представляють інтереси сировинного капіталу з його значними фінансовими ресурсами, і комерційними банками інших секторів, що сиділи на буквально на "голодному пайку", між малими і середніми банками, що становили 4/5 від загальної кількості банків і великими, що контролювали, незважаючи на свою нечисленність, непропорційно велику частку ресурсів. Влітку 1998 року на їх частку доводилося 86% бюджетних коштів, 94% депозитів, 86% коштів підприємств, 90% сумарних активів. При цьому темпи "вимивання" з ринку малих і середніх комерційних банків набагато випереджали приріст чисельності великих.

Про неспроможність російської банківської системи говорить і той факт, що власні кошти всіх разом взятих російських банків до серпня 1998 року не перевищували 33 млрд. доларів, сумарні активи становили приблизно 155 млрд. доларів, що в майже в три рази менше, ніж у одного найбільшого американського банку.

Ще більші диспропорції нагромадилися в сфері кредитної політики. Переважна частина російських комерційних банків (в основному що представляє інтереси експортерів-"сирьевиков") ігнорувала внаслідок некомпетентності або небажання роботу з реальним сектором. До осені 1998 року сумарні банківські позики підприємствам і населенню становили 11% ВВП. По цьому показнику Росія знаходилася на 49-м місці серед найбільших держав. Наприклад, в Німеччині частка таких кредитів досягла 113%,

в США - 119%, в Японії - 193%.

Споживче кредитування населення також продовжувало залишатися в зачатковому стані.

Переважна більшість російських комерційних банків (в тому числі і всі найбільші) зосередилися практично виключно на операціях на фінансовому ринку, що приносив негайний прибуток (спекуляції з валютою, цінними паперами і іншими інструментами). Вони стали основним джерелом доходів, ліквідності комерційних банків. До серпня 1998 року з кожного рубля банківських вкладень в економіку приблизно 76 копійок доводилося на інвестиції в державні цінні папери (ГКО, ОФЗ, ОГСЗ, евробонди, інші зобов'язання скарбниці). Наприклад, в Канаді на ті ж цілі витрачалося 7,4 центи з кожного долара, в інших розвинених країнах цей показник ще менше. Безсумнівно тому, що крах фінансової "піраміди" госбумаг 17 серпня став вельми істотною причиною краху банківської системи і кризи в економіці. Але ця причина була далеко не єдиною.

Руйнування банківської системи викликане і іншими причинами. У Росії, як ні в якій іншій країні, склалася ситуація, при якій найсильнішим образом переплелися економічні інтереси комерційних банків і їх великих акціонерів, що були одночасно привелегированними, ексклюзивними клієнтами кредитних організацій і учасниками їх фінансово-промислових груп. Часто банки діяли в інтересах отельних компаній, а не приватних вкладників і інших кредиторів. Це привело до колосального об'єму прострочених кредитів, які або не обслуговувалися, або зовсім не могли бути повернені навіть при незліченних пролонгаціях. У результаті величезна частина банківських активів виявилася иммобилизованной і знеціненої.

Професіоналізм керівної ланки багатьох банків знаходився на незадовільному рівні. Нерідко особиста корислива зацікавленість менеджерів в проведенні конкретних операцій наносила непоправний збиток кредитодателям і акціонерам комерційних банків.

Керівництво банків засобу, що Знаходиться в розпорядженні використовувалося для здійснення корупції, для проведення різних кампаній, для лоббирования в структурах влади.

Надто неефективно розтрачувалися державні бюджетні кошти, що складали важливу ресурсну базу для деяких комерційних банків. Причому ця база була безкоштовною, оскільки по ній звичайно не нараховували відсотків. Ці кошти використовувалися для прискореного нарощування розмірів операцій. У результаті склалася аномальна взаємозалежність між кредитними організаціями і бюджетами різних рівнів. Банкрутство одних негайно призводило до краху інших.

У багатьох комерційних банках валюта балансу штучно роздувалася за допомогою межфилиального обороту і інших комбінацій. Широко практикувалася "двійчаста" і навіть "потрійна" бухгалтерія. Банки активно брали участь в обналичиванії і "відмитті" грошей, нелегальному експорті капіталу за рубіж. За деякими оцінками, за роки реформ з Росії було вивезено від 700 млрд. до 1 трлн. доларів.

Процес зниження світових цін, що Почався в 1997 році на природні ресурси підірвав прибуткові позиції самої рентабельної до цього російської економічної галузі - експортно-сировинної. Це не могло не відіб'ється на фінансовому положенні більшості банків, оскільки саме сировинний капітал за допомогою фінансово-промислових груп контролював велику частину банківської системи Росії.

Колапс банківської системи був прискорений також нерегульованістю багатьох юридичних аспектів діяльності комерційних банків, неефективністю пруденциального нагляду, відсутністю страхування внесків громадян, непрацездатністю процедур санування, реструктуризації і банкрутств кредитних організацій.

Таким чином, можна зробити висновок про те що, причини сучасної кризової ситуації в банківській системі нагромаджувалися протягом декількох років, 17-го серпня 1998 року сталося тільки те, що неминуче повинне було статися. Банківська система не з'явилася виключенням в економіці, розвиток якої характеризувався домінуванням сировинних галузей, постійним зниженням темпів реального виробництва, все більшою залежністю від зовнішніх заимствований і відсутністю чіткої програми проведення реформ.

Безумовно, після кризи 1998 року сталася переоцінка всіх попередніх подій, до управління країною прийшли нові керівники, що не є ставлениками сировинного капіталу, був прийнятий більш наближений до реальності бюджет на 1999 рік, зроблена спроба створення комплексної програми діяльності Уряду на найближче майбутнє. Вихід з кризи і подальший розвиток не можуть бути легкими через величезну кількість проблем, що нагромадилися, а також політичну нестабільність, конфлікти між гілками влади, зовнішньополітичні проблеми. Однак подолання кризи вимагає передусім вживання конкретних заходів, зокрема, в фінансовій і кредитно-банківській сфері, і подібні заходи вже починають реалізовуватися.

з 3. Перспективи розвитку банківської системи в Росії в умовах антикризових програм.

Восени 1998 року новий Уряд і нове керівництво Центрального банку виявилися перед найскладнішою проблемою виведення банківської Росії з кризового положення.

Першими кроками було проведення так званих "расшивок" неплатежів в банківському секторі. У результаті практично 75% коштів, заблокованих в комерційних банках після серпневої кризи, були проведені по рахунках і переведені одержувачам.

У листопаді створюється Агенство по реструктуризації кредитних організацій (АРКО). Основною задачею цієї установи буде бути санація комерційних банків.

Для цього передбачається (частково ці плани вже починають реалізовуватися) розділити кредитні організації, що все є на чотири групи:

- що не мають проблем;

- стабільні регіональні комерційні банки, які будуть опорними в банківській системі, що відроджується Росії;

- великі кредитні організації, що стали неспроможними після серпня 1998 року, але яким буду виділена госпомощь внаслідок їх високої соціальної значущості;

- банки, що розорилися, що не мають перспектив і тому належні закриттю.

Центральний банк планує провести також додаткові заходи по реструктуризації ГКО і ОФЗ, поновленню ринку державних цінних паперів.

До початку 2001 року припинені вимоги про доведення мінімального розміру власних коштів діючих комерційних банків до 1 млн. ЕКЮ.

Ведуться переговори з іноземними інвесторами по вопроосам виконання форвардних контрактів, укладених російськими комерційними банками. Як одне з варіантів повернення боргів може використовуватися їх переоформлення в частки акціонерного капіталу для передачі іноземним кредиторам.

Центральний банк Росії збирається прискорити розробку нормативної бази регулювання діяльності комерційних банків на основі рекомендацій міжнародного Базельського комітету по банківському нагляду, зробити прозорою фінансову звітність банків на базі світових стандартів бухучета. Планується ввести їх в повному об'ємі з 1 липня 1999 року.

Передбачається створити трохи спеціалізованих "банківських реєстраторів" для ведіння реєстрів акціонерів всіх комерційних банків.

Будемо посилені ліцензування і нагляд за банківськими холдингами, а також участю комерційних банків в фінансово-промислових групах.

Планується повністю відновити ринкову систему рефінансування банків.

Крім того, ведеться робота над створенням середньо- і довгострокової програми розвитку банківського сектора Росії.

Якщо не станеться руйнівний внутрішній або зовнішній політичний катаклізм, російська банківська система має перспективи відродження і подальшого успішного розвитку, оскільки навіть в сучасній кризовій обстановці немало кредитних інститутів, долаючи труднощі, домагаються хороших результатів.

Банківська система може і повинна стати реформатором вітчизняної економіки, допомагаючи їй інтегруватися в світові ринкові зв'язки.

Висновок.

Динамічний розвиток і стабільне функціонування економіки в будь-якій державі немислимо без ефективно побудованої і працюючої банківської системи. Тому однієї з головних цілей ринкових реформ, що проводяться в Росії з початку 90-х років було саме створення такої банківської системи. Створити її за такий короткий термін надзвичайно важко, але перші необхідні кроки були зроблені, були закладені основи дворівневої банківської системи.

Сучасна кризова ситуація в економіці Росії є слідством як загальної незбалансованості і безпорадності на всіх світових ринках (крім сировинних і ринків озброєння) постсоветсткой економіки, так і глибоких структурних диспропорцій, що нагромаджувалися протягом цілого ряду років вже при проведенні ринкових реформ в 90-е роки.

Найбільш гостро криза торкнулася основної ланки економіки - банківської системи. Як наслідок, постраждали і всі інші галузі, оскільки відсутність ефективної банківської системи в державі приводить до загальної стагнації.

Загальні помилки при проведенні реформ, невизначеність у виборі конкретної моделі розвитку, підкорення економіки сиюминутним інтересам окремих економічних суб'єктів, а часом навіть і конкретних людей, відсутність чіткої законодавчої бази і політична нестабільність не сприяли поступальному розвитку банківської системи в Росії.

У результаті в 1999-м і в подальші роки доведеться створювати банківську систему якщо не наново, то піддавати її значним перетворенням для подолання наслідків кризи і подальшого розвитку.

Список використаної літератури.

1. Економіка для інженера/ Під ред. Д. Пальмеріо, Ю. А. Комарніцкого. - М.: "Добре слово", 1998.

2. Л. Макаревич. Криза пострадянської банківської системи. -

М.: Аналітичний центр фінансової інформації (АЦФИ), 1998..

3. "Російські банки: між ефективністю і стабільністю". -

М.: "Мобиле", 1998.

4. К. Садвакасов. Комерційні банки. Управлінський аналіз діяльності. Планування і контроль. - М.: "Вісь-89 ", 1998 р.

5. Банки і банківські операції. Під ред. Е. Ф. Жукова. - М.: "Банки і біржі", 1997.

6. Гроші, кредит, банки/ Під ред. О. І. Лаврушина. -

М.: "Фінанси і статистика", 1998.

7. Банківський бюлетень, Москва, Агентство банківської інформації тижневика "Економіка і життя", N 8, 1998.

8. Бориса С. М., Коротков П. А. Банковська система Росії: стан і перспективи// Гроші і кредит 1996.-№8..

9. "Бізнес і банки", Москва, Банківська газета, N 7, 1998.

10. "Сирьевики, банки і Захід кидають виклик Уряду Е. Прімакова", "Федеральна газета", №№ 14-16, 1998.

11. Федеральний закон від 2 грудня 1990 р. N 394-1 "Про Центральний банк Російській Федерації (Банку Росії)" (із змінами від 27 грудня 1995 р., 20 червня 1996 р., 27 лютого, 28 квітня 1997 р.).

Зауваження