Реферати

Реферат: Міжнародний факторинг

Авель Віщий. Навряд чи не самий знаменитий російський пророк народився в Алексинском повіті Тульської губернії. Родом був із селянської родини. З юного років почав він мандрувати по святій Русі. Тоді він звався Василем Васильєв.

Гуманітарна діяльність ООН у Палестині. Проблема палестинських біженців, що виникла після утворення держави Ізраїль у 1948 р. Організації, що робили допомогу палестинським біженцям. Групи і категорії палестинських біженців і тимчасово переміщених облич. Будівництво й організація таборів.

Гігієна змісту коней. Система і способи змісту коней. Вимоги до ветеринарно-санітарних об'єктів і годівлі, оцінка води і водоисточников. Заходу щодо охорони і профілактики тваринницького об'єкта від замету інфекційних і инвазионних хвороб, антропозоонозов.

Актуальні аспекти мети нормотворчества органів виконавчої влади Азербайджанської Республіки. Нормативно-правове регулювання сучасних відносин як задача нормотворчества. Зміст і сутність нормотворческой діяльності органів виконавчої влади Азербайджанської Республіки. Об'єктивні і суб'єктивні фактори, мети нормотворчества.

Історична місія Б. Франкліна в боротьбі за незалежність США. Характеристика світоглядного становлення Б. Франкліна; його роль у війні за незалежність англійських колоній, участь у висновку франко-американського договору 1778 р. Аналіз значення особистості Франкліна у встановленні дипломатичних контактів.

РЕФЕРАТ ПО МІЖНАРОДНОМУ ПРИВАТНОМУ ПРАВУ

НА ТЕМУ: «МІЖНАРОДНИЙ ФАКТОРИНГ»

ЗМІСТ.

1. Джерела правового регулювання відносин, пов'язаних з міжнародним факторингом. 2

2. Зміст договору міжнародного факторингу. 3

1. Джерела правового регулювання відносин, пов'язаних з міжнародним факторингом.

Основним джерелом правового регулювання міжнародних факторингових операцій являетсяКонвенция ЮНИДРУА (Міжнародного Інституту по Уніфікації Приватного Права) про міжнародний факторинг, прийнята в Оттаві 26 травня 1988 р. (далі - Конвенція). Розробка і укладення даної міжнародної угоди з'явилися першим серйозним кроком в створенні нормативної бази для відносин, що стосуються міжнародного факторингу, оскільки в цей час в національно-правовому плані цей вигляд договору законодавче врегульований в досить незначному числі країн. У даній конвенції містяться уніфіковані матеріально-правові норми, регулюючі міжнародні факторингові операції, і що забезпечують баланс інтересів всіх її учасників.

Ст. 2 Конвенції визначає сферу її застосування: «у випадках, коли грошові вимоги, будучи поступилися за факторинговим контрактом, витікають з контракту купівлі-продажу товарів між постачальником і боржником, здійснюючих підприємницької деятельностьна території різних государстви:

(а) такі держави і держава, де здійснює свою діяльність фінансовий агент, є Договірними державами; або

(b) контракт купівлі-продажу товарів і факторинговий контракт регулюються правом держави-учасника».

Якщо яка-небудь з сторін договору факторингу має більш ніж одне місце здійснення бізнесу, то у відповідній статті мається на увазі місце діяльності, яке має найбільш тісний зв'язок з факторинговим контрактом і його виконанням з урахуванням обставин, відомих або приблизно відомих сторонам в будь-який час перед висновком або при висновку цього контракту.

Такий факторинг носить назву «міжнародний», на відміну отвнутреннегофакторинга, при якій сторони договору купівлі-продажу, а також факторингова компанія знаходяться в одній і тій же країні.

Важливо відмітити, що норми Конвенції носять диспозитивний характер, т. е. сторони можуть домовитися про те, що вони виключають для своїх договірних відносин дію конвенційних положень. Однак якщо застосування Конвенції виключається, то таке виключення повинне касатьсявсейКонвенції (ст. 3).

Уніфіковані матеріально-правові норми, укладені в договорі міжнародного факторингу, можуть не охоплювати всіх аспектів, регульованих Конвенцією відносин. Пункт 2 ст. 4 передбачає, що питання, що відносяться до сфери діяльності Конвенції, але нею спеціально нерегламентовані, підлягають дозволу на основеобщих принциповетого документа, а у разі відсутності таких - регулюються законом, вживаним на основі колізійних норм. Таким чином, національне право, встановлене відповідно до належних колізійних принципів прикріплення, в певних випадках застосовується субсидиарно.

2. Зміст договору міжнародного факторингу

ПРЕДМЕТ ДОГОВОРУ

Згідно з ст. 1 Конвенцією«факторинговий контракт»- це контракт, укладений між однією стороною (постачальником) і іншою стороною (фінансовим агентом), відповідно до якого

(а) постачальник повинен або може поступатися фінансовому агенту грошовими вимогами, витікаючими з контрактів купівлі-продажу товарів (надання послуг), що укладаються між постачальником і його покупцями (боржниками);

(b) фінансовий агент виконує, щонайменше, дві з наступних функцій:

- фінансування постачальника, включаючи позику і попередній платіж;

- ведіння обліку (бухгалтерських книг) по належних сумах;

- пред'явлення до оплати грошових вимог;

- захист від неплатоспроможності боржників;

(з) боржники повинні бути повідомлені про поступку вимоги, що відбулася.

Важливо врахувати, що Конвенція не регулює відносин по операціях, які торкаються товарів, закуплених в основному для особистого, сімейного або домашнього користування.

Договір про факторинг може включати поступку не тільки грошової вимоги, але і інакших прав постачальника, витікаючих з договору постачання, включаючи переваги, виникаючі з обмовки про збереження за продавцем права власності на товари до їх повної оплати або інакших способів забезпечення виконання зобов'язань застосовно до постачальника.

СТОРОНИ ДОГОВОРУ (схема)

У операції факторингу звичайно беруть участь три особи:

1) фінансовий агент (імпорт/еспорт-фактор, цессионарий);

2) клієнт (постачальник, експортер);

3) кредитор (дебітор, покупець, боржник, імпортер).

Що стосується Російської Федерації, то ст. 825 ГК РФ прямо обмежує коло осіб, які за договором факторингу можуть виступати як фінансові агенти. Ними можуть бути тільки банки, інакші кредитні організації, а також інші комерційні організації, що мають дозвіл (ліцензію) на здійснення діяльності такого типу. Разом з тим, банки і інакші кредитні організації мають право здійснювати цю діяльність вже внаслідок свого статусу, не отримуючи додаткового дозволу.

На практиці фінансові інститути, що надають факторингові послуги, (чинник-фірми) створюються найбільшими банками (або спеціалізовані факторингові підрозділи банків виконують функції чинника-фірм), що забезпечує високу надійність факторингових операцій і мінімальні витрати для клієнтів. Розгалужена мережа спеціалізованих філіали для факторингового обслуговування підприємств в різних країнах створена великими транснаціональними корпораціями. На міжнародному рівні діє асоціація "Фекторз чейн интернешл", членами якої є 95% факторингових компаній з 40 країн світу.

ПРАВА І ОБОВ'ЯЗКИ СТОРІН

Згідно з розпорядженнями Конвенції (ст. 1) боржник неодмінно повинен бути сповіщений про перепоступку права вимоги. Повідомлення прямує боржнику або самим кредитором, або за його дорученням чинником і повинно містити вказівку вимог, які склали предмет поступки чиннику. Крім того, в повідомленні в достатній мірі конкретизуються як вимоги, так і дані про сам чинник, якому покупець або інша особа, що має зобов'язання перед клієнтом, повинно здійснити платіж. Письмове повідомлення може бути не підписане, але обов'язкове повинно мати вказівку, ким або від імені кого воно складено, і вважається представленим, якщо воно отримане адресатом.

На практиці подібне повідомлення звичайно проводиться за допомогою спеціального напису на рахунку-фактурі, вказуючій, що дебіторська заборгованість по даному рахунку була повністю переуступлена чиннику, який є єдиним законним одержувачем платежу, з вказівкою його платіжних реквізитів. Крім того, постачальник звичайно посилає своєму покупцю спеціальний лист, в якому повідомляє покупця про перепоступку всієї дебіторської заборгованості фінансовому агенту.

Однак незважаючи на те, що Конвенція вимагає поставити в популярність дебіторів про поступку дебіторської заборгованості, вона не ставить дійсність поступки в залежність від згоди дебіторів. Більш того передбачене положення про пріоритетність договору факторингу над інакшими видами договорів (наприклад, постачання товару або надання послуг), відповідно до чого і претензії чинника повинні мати переважний характер перед вимогами інакшого роду.

Поступка вимоги постачальником може бути здійснена незважаючи на будь-яку угоду між постачальником і дебітором, заборонну таку поступку (ст. 6). Однак при приєднанні до Конвенції держава може зробити відповідну заяву про незастосування даних положень до випадків, коли боржник має діловий заклад (місце здійснення діяльності) на території цієї держави (ст. 18). Тим часом в Конвенції чітко встановлюється, що її положення, в тому числі і вищепоказані, не розповсюджуються на подальші цессії, якщо вони заборонені договором про факторних операції (ст. 12).

Дебітор, отримавши письмове повідомлення від постачальника або від цессионария внаслідок повноважень, виданих постачальників, зобов'язаний уплатитьцессионарию, якщо:

- він не знає про переважне право іншої особи на отримання даного платежу;

- в повідомленні досить чітко ідентифікована платіжна вимога і цессионарий;

- повідомлення торкається вимог, витікаючих з договору постачання, укладеного до або в момент відправки повідомлення.

У зв'язку цим відмітимо, що в світовій практиці зустрічаються два вигляду факторингу: конвенційний (відкритий) і конфиценциальний (невідкритий або закритий). При конфіденційному факторингу ніхто з контрагентів клієнта не обізнаний про перепоступку ним рахунків-фактур фінансовому агенту. У цьому випадку дебітор веде розрахунки з самим постачальником, який після отримання платежу повинен перерахувати відповідну його частину факторингової компанії для погашення кредиту. Тільки у випадку, якщо покупець не заплатить після настанні терміну платежу, чинник інформує його про факт перепоступки. У міжнародній практиці таке повідомлення відбувається звичайно через 60 днів після настання терміну платежу. Починаючи з цієї дати покупець зобов'язаний платити вже чиннику, а у разі неплатежу і наявності страхування кредитного ризику чинником, останній зобов'язаний заплатити постачальнику (в міжнародній практиці звичайно через 90 днів після повідомлення покупця про факт перепоступки).

При конфіденційному факторингу Чинник здійснює тільки фінансування і/або захист від ризику неплатежу, в той час як адміністративне управління дебіторською заборгованістю лежить на постачальникові, який повинен здійснювати ці послуги від імені нового власника боргів - Чинника.

Конвенція, встановлюючи обов'язок боржника здійснити платіж фінансовому агенту лише у разі його письмового повідомлення про поступку конкретної грошової вимоги певній особі - даному фінансовому агенту, виходить, таким чином, із застосування відкритого факторингу. Внаслідок цього боржнику надане право отримати від фінансового агента доказу про перепоступку йому вимоги, яке боржник зобов'язаний сплатити.

При пред'явленні фінансовим агентом боржнику вимоги про оплату грошової заборгованості, витікаючій з договору постачання (виконання робіт, послуг і інш.), боржник може використати у відносинах з фінансовим агентом всі кошти захисту, вказані в цьому договорі і якими він міг би скористатися у випадку, якби таку вимогу пред'явив постачальник (п.1 ст. 9). У той же час невиконання, неналежне виконання, а також прострочення виконання договоране дають права боржнику вимагати повернення сум, сплачених ним фінансовому агенту, якщо боржник має право отримати цю суму з постачальника (п.1 ст. 10).

З цього правила есть2 виключення. Дебітор має право зажадати від цессионария возварата сплаченої суми, якщо:

1) цессионарий не виконав своє зобов'язання здійснити постачальнику платіж, пов'язаний з поступкою вимоги;

2) цессионарий зробив такий платіж постачальнику, знаючи, що постачальник не виконав свої зобов'язання перед дебітором.

Світовій практиці відомі два різновиди факторингу:

- прямий факторинг, при якому постачальник (експортер) поступається правом вимоги цессионарию, а він безпосередньо вступає у відносини з дебітором; і

- непрямий факторинг, коли цессионарий передає право вимоги іншому чиннику, що знаходиться в країні імпортера, і цей другий цессионарий вступає у відносини з дебітором і отриманий платіж перелічує першому цессионарию.

У принципі, всі розглянуті положення Конвенції регулюють відносини на перший вигляд факторингу. Однак ст. 11 говорить про те, що положення Конвенції застосовуються «до всіх подальших поступок грошової вимоги фінансовим агентом або подальшими правонаступниками», т. е. до будь-який послідовної цессії. Звідси слідує, що Конвенція в рівній мірі регулює як пряма, так і непрямий факторинг, за винятком одного випадку, коли послідовна цессия заборонена договором по факторингових операціях (ст. 12).

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Дмитреиева Г. К. «Міжнародне приватне право», 2001 р.

2. Ануфриева Л. П. «Міжнародне приватне право» тому 2, видавництво БЕК, Москва, 2000 р.

3. Конвенція УНИДРУА про міжнародний факторинг (Оттава, 28 травня 1988 р.) (за станом на 31 грудня 1995 р.), Довідкова система «ГАРАНТ»

4. матеріали интернет-сайта:

www.factoring.ru «Інвестиційно-банківська група «НИКОЙЛ»