Реферати

Реферат: Оперативно-розшукова діяльність митних органів

Хабаровськ. Історія підстави і розвитку міста.

Заслуги вчених в античний час у розвитку природничих наук. Гіппократ як основоположник сучасної клінічної медицини. Заслуга вчених античності в розвитку природних наук. Зміст основних законів діалектики, застосування діалектичних методів дослідження. Закон переходу кількості в якість.

Керування фінансами підприємства. Характеристика основних показників фінансового стану ЗАТ "Креатив сіті". Аналіз оборотних активів, платоспроможності і ліквідності підприємства, ступеня забезпечення потреб виробництва необхідними ресурсами. Вивчення показників ділової активності.

Туристсько-рекреаційні ресурси Таїланду. Природно-рекреаційний потенціал території як основна передумова розвитку туризму. Розмаїтість природно-рекреаційних ресурсів і історико-культурного потенціалу Таїланду, його привабливість для росіян. Національні традиції, релігія, кухня.

Діяльність підприємства на ринку хутряних виробів. Історія розвитку і сучасний стан ринку хутряних товарів. Загальна характеристика комерційної діяльності підприємства, що займається реалізацією хутряних товарів. Аналіз системи закупівлі, асортименту і реалізації товару. Оцінка основних показників.

Російський карний кодекс дає два вигляду попереднього розслідування: дізнання і попереднє слідство. Дізнання, як і попереднє слідство, являє собою діяльність по розкриттю карних злочинів, яка проводиться з процесуальних формах, встановлених законом. Основна відмінність цих двох видів попереднього розслідування укладається в компетенції органів, їх що здійснюють.

УПК дає вичерпний перелік органів дізнання. Ніякі інакші державні організації і установи, їх посадові обличчя, а також приватні детективні підприємства і їх представники органами дізнання не є. Митні органи є органами дізнання «у справах про злочини, передбачені відповідними статтями УК: контрабанда, незаконний експорт технологій, неповернення на територію РФ предметів художнього надбання, неповернення з-за кордону коштів у іноземній валюті, ухиляння від сплати митних платежів. Сам ТК також говорить про органи дізнання (ст. 222). наказом ГТК Росії від 13 січня 1994 року №7 в митних і регіональних управліннях створені відділи дізнання (як структурні підрозділи), в штаті кожного з них є начальник відділу, його заступник і дізнавачі - старші інспектора.

У історичному плані покладання на митні установи Росії виконання слідчих дій в процесі боротьби з контрабандою не є чимсь новим. Такі функції митних органів відомі ще з митного статуту 1904 року. Після Жовтневої революції 1917 року кримінально-процесуальні дії по боротьбі з контрабандою з компетенції митних установ були вилучені і в повному об'ємі були передані органам державної безпеки. Однак багаторічна практика боротьби з контрабандою показує, що найчастіше виявляють фати контрабандного ввезення і вивозу різних предметів в процесі здійснення митного контролю, який проводиться шляхом декларування і огляду вантажів, огляду транспортних засобів і особистого огляду осіб, що перетинає митну межу країни.

Справжній ТК істотно розширив права і обов'язку митних органів як органів дізнання. Цьому присвячений розділ 9 «Контрабанда і інакші злочини в сфері митної справи. Дізнання і оперативно-розшукова діяльність митних органів РФ»,

Для збудження карної справи про злочини, дізнання по яких віднесене до компетенції митних органів, необхідні законні мотиви і достатні основи, т. е фактичні дані, вказуючі на наявність ознак злочину. Під мотивом до збудження карної справи розуміються ті джерела, з яких митні органи отримують відомості про злочини: заяви і листів громадян, повідомлення громадських організацій, установ, підприємств і їх посадових облич, явка з повинної, статті, нотатки і листа, опубліковані друкується, безпосереднє виявлення органом дізнання ознак злочину. Ніякі інші джерела відомостей про злочини не можуть розглядатися як законні мотиви до збудження карної справи. При надходженні до митного органу повідомлень про злочин він порушує кримінальну справу тільки у разі необхідності виробництва невідкладних слідчих дій по встановленню і закріпленню слідів злочину.

По заяві, що поступила про злочин митний орган повинен ухвалити рішення в термін не більш трьох діб від дня отримання заяви (повідомлення), а у виняткових випадках - не більш 10 діб. За це брешемо я митний орган проводить перевірку методами митного контролю (оглядом, перевіркою документів і т. д.), а також отриманням пояснень і витребуванням необхідних матеріалів, за допомогою оперативно-розшукових заходів. Результати перевірки докладаються начальнику митної установи, що є органом дізнання, який у разі виявлення при перевірці ознак злочину приймає рішення про збудження карної справи і проведенні невідкладних слідчих дій, направлених на встановлення і закріплення слідів злочину.

Міжнародний досвід боротьби правоохоронних органів з контрабандою показує, що контрабандисти вдаються до самим різним прийомам для обходу закону. Найбільш поширеними предметами контрабанди в нашій країні є іноземна і національна валюта, коштовні камені, золото, ювелірні вироби, ікони, предмети мистецтва, зброя і наркотики, нафта і нафтопродукти і інш. прийоми приховання предметів від митного контролю, з якими зустрічаються оперативні працівники митних органів, також дуже різноманітні.

Начальник відповідного митного органу, розглянувши матеріали про порушення митних правил переміщення товарів через митну межу і встановивши наявність ознак злочину в конкретному діянні, або сам безпосередньо порушує кримінальну справу, або доручає дізнання одному або декільком дізнавачам. Копія постанови про збудження карної справи негайно прямує прокурору по территориальности. Про збудження карної справи своєчасно інформуються відповідний орган ФСБ Росії, регіональне митне управління і ГТК.

Особі, виробляючій дізнання, особливо у справах про контрабанду, необхідно дотримувати правила оформлення слідчих дій, всі вони фіксуються у відповідних процесуальних документах - протоколах, що підписуються всіма особами, що брали участь у виробництві слідчої дії.

Митні органи, як органи дізнання, мають право виконувати всі слідчі дії, вказані в діючому УПК:

1) заримувати особу за підозрою в здійсненні злочину;

2) проводити допит заримованої, підозрюваної особи;

3) Проводити особистий обшук заримованого або підозрюваного;

4) Слідчий огляд виявлених предметів контрабанди, предметів, вилучених при особистому обшуку і затриманні підозрюваного (при цьому необхідно фіксувати точні дані, що стосуються якості предметів, їх призначення, фабричні маркіровки і т. д.)

5) Проводити допит свідків;

6) Провести обшуки, вилучати предмети і документи, які можуть стосуватися справи.

Складна задача перед дізнавачами митних органів виникає при збудженні карної справи за фактом виявлення злочину при відсутності особи, підозрюваної в його здійсненні. Успішне розкриття таких злочинів, т. е. встановлення винної особи, залежить від двох чинників. 1) від висококваліфікованого проведення оглядів як самих предметів контрабанди, так і місць їх приховання. Їх ретельний огляд з участю фахівців допоможе встановити сліди, залишені контрабандистом. 2) своєчасна організація охорони місця виявлення контрабанди з метою недопущення туди сторонніх осіб, які можуть знищити сліди злочинця. Орган дізнання системи митних органів не має право припинити або припинити карну справу про контрабанду, т. до. по ньому обов'язкове попереднє слідство.

У процесі розслідування крім слідчих дій у разі необхідності митні органи повинні активно використати оперативно-розшукові заходи.

У відповідності з ТК оперативно-розшукова діяльність митних органів здійснюється для «виявлення осіб, що готують, що здійснюють або що здійснили протиправне діяння, що визнається законодавством РФ злочином, виробництво дізнання по якому віднесене до компетенції митних органів РФ». (ст. 224). Митні органи здійснюють оперативно-розшукову діяльність у відповідності з ФЗ «Про оперативно-розшукову діяльність в РФ».

З метою подальшого вдосконалення оперативно-розшукової діяльності митних органів РФ, державний митний комітет РФ затвердив типове положення про оперативну митницю, яка є спеціалізованою митницею, входить в єдину систему митних органів РФ, здійснює свою діяльність під загальним керівництвом ГТК Росії і безпосереднім керівництвом відповідного регіонального митного управління. (Наказ ГТК РФ від 20.09.01 № 918). Однієї з основних функцій оперативної митниці є «організація і здійснення оперативно-розшукової діяльності в межах своєї компетенції».

При здійсненні митними органами оперативно-розшукових заходів, перелік яких названий в Законі (опит громадян, наведення довідок, спостереження, обстеження будівель і приміщень, прослуховування телефонних переговорів і інш.) характерно застосування спеціальних технічних засобів для виявлення тайників з предметами контрабанди, прилади по виявленню металів і т. д., застосовуються службові собаки кинологической служби для виявлення наркотиків, що таємно перевозяться, боєприпасів і інакших вибухових речовин.

Для проведення оперативно-розшукових заходів необхідні законні основи, якими згідно з Законом є: наявність збудженої карної справи, що стали відомими митним органам зведення про протиправне діяння, що підготовлюється, запити інших органів, що здійснюють оперативно-розшукову діяльність і інш. Всі оперативно-розшукові заходи на території РФ можуть провестися відносно осіб, незалежно від їх громадянства, національності, підлоги і місця проживання, соціального і майнового положення.

Всі діяння, ведіння дізнання по яких входить в компетенцію митних органів, відносяться до категорії карних справ, виробництво попереднього слідства по яких обов'язкове.

Згідно з Законом митні органи не мають права без згоди громадян розголошувати отримане в процесі проведення оперативно-розшукових заходів зведення, що зачіпає недоторканість приватного життя, особисту і сімейну таємницю, честь громадян. Дії митного органу, провідної оперативно-розшукові заходи, можна оскаржити до вищестоящого митного органу, прокурору або в суд.

На території РФ право здійснювати оперативно-розшукову діяльність, нарівні з митними органами, надано: органам внутрішніх справ, федеральній службі контррозвідки і прикордонної охорони і інш. органам. Всі ці органи взаємодію між собою. Найбільш активно, систематично митні органи взаємодіють з прикордонними органами, а також з органами ФСК і МВС Росії. Основним напрямом такої взаємодії є боротьба з найбільш небезпечними видами контрабанди - незаконним ввезенням в країну і вивозом з країни зброї, наркотиків, предметів мистецтва, а також запобігання незаконному вивозу за рубіж нафтопродуктів і валютним цінностям. Про ефективність і необхідність такої взаємодії говорять наступні цифри: з 12 по 14 жовтня 2002 року російські митники заримували товарів, в тому числі валюти, валютних цінностей і транспортних засобів, що є безпосередніми об'єктами митних правопорушень, на суму 380 тис. доларів США. Накладено штрафних санкцій на суму більше за 42,4 тис. доларів США. Збуджене 12 карних справ, заведене 375 справ про адміністративні правопорушення, що відносяться до компетенції митних органів, в 183 випадках призначене адміністративне покарання без складання протоколу.

З метою припинення міжнародного незаконного обороту наркотичних коштів і психотропних речовин, для виявлення осіб, що беруть участь в такому обороті, митним органам Росії надане право застосовувати «контрольоване постачання», при якому допускається вивіз, ввезення або транзит через територію нашої країни предметів контрабанди з ведена і під контролем митних органів і інших компетентних органів. Порядок їх проведення регламентований ТК.

Уперше контрольоване постачання було розроблене в Інтерполі як міжнародна система прихованого поліцейського контролю за шляхами проходження контрабандних вантажів, пов'язаних з наркотиками. Причиною цьому став значне зростання в 70-х роках контрабанди наркотиків. У пошуках розв'язання проблеми в березні 1978 року все національне центральне бюро країн-членів Інтерполу були розіслані листи, в якому містилося два питання: 1) чи дозволяє законодавство вашої країни контрольоване провезення наркотиків; 2) чи можна провести у вашій країні таку операцію з дозволу відповідної влади? Більшість країн указали, що питання про контрольоване провезення наркотиків не регулюється, але практика допускає поліцейські операції в цьому напрямі. На основі цих відомостей генеральна Асамблея Інтерполу в 1979 році констатувала, сто міжнародна поліцейська операція в цьому напрямі може бути здійснена. ООН на конференції в грудні 1988 року прийняла Конвенцію ООН про боротьбу проти незаконного обороту наркотичних коштів і психотропних речовин, де є окрема стаття (11), присвячена контрольованому постачанню.

Рішення про використання контрольованого постачання приймається тільки ГТК Росії. (ч. 2 ст. 227 ТК). Однією з найважливіших обставин, що обумовлюють ефективність використання контрольованого постачання, є чітка домовленість і взаємодія митних органів і прокуратури країн, на території яких здійснюються контроль за контрабандою наркотиків і затримання осіб, що мають до неї відношення.

Недосконалість общеюридической законодавчої бази часто зводить на немає зусилля митників. Зокрема, згідно з чинним законодавством, громадяни, що брали участь в ліквідації аварії на Чорнобильській АЕС, мають пільги на ввезення через рубіж автомашин. Користуючись цим, деякі ввозять по декілька автомашин одночасно і явно не для особистого користування. Закон, як правило, на їх стороні. З судової практики: красногвардейским районним судом присуджений виправдувальний відносно деякої особи, що ввезла 6 автомашин 1999 року випуску на суму понад 250 тис. доларів. Зрозуміло, що такий «чорнобилець» навряд чи має в своєму розпорядженні таку суму. Це ще один спосіб відходу від податків для багатих городян. Тим часом, через такі «чорнобильські пільги» в 2000 році бюджет Москви втратив біля 30 млн. доларів. Багато які керівники митних управлінь вважають, що абстрактних пільг бути не повинне, інакше ними користуються не ті, для кого вони призначені. Повинне бути конкретне дотування конкретним особам. З цим питанням ГТК вже вийшов до законодавчих органів Росії.