Реферати

Реферат: Страхування банківських ризиків

Концепції влади. КОНЦЕПЦІЇ ВЛАДИ В сучасній літературі існують різні концепції влади. Так, системні концепції розглядають влада як властивість політичної системи. Т. Парсонс вважає, що влада як властивість системи зв'язана з досягненням загальних цілей системи, з організацією. Крозье вважає влада вічної. "Влада не можна ні ліквідувати, ні націоналізувати.

Соціологія як наука. Об'єкт і предмет соціології.. Соціологія як наука. Об'єкт і предмет соціології. Соціологія - навчання про суспільство. Об'єкт соціології - сучасне суспільство й інформація про нього, отримана іншими науками. Предметом вивчення соціології є закономірності функціонування розвитку суспільства і взаємодія общностей різного типу.

Базисні умови постачання товару. У практиці міжнародної торгівлі широко використовуються терміни, що визначають базисні умови постачання. Вони установлюють витрати й обов'язки продавця і покупця по просуванню товару, визначать момент переходу ризиків за можливе чи псування втрату товару від продавця до покупця.

Злочину проти життя 3. Зміст: 1. Загальна характеристика і види злочинів проти життя._____3 2. Поняття і види убивства. Характеристика особливостей об'єктивних і суб'єктивних ознак кваліфікованих убивств._____5

Адміністративно-територіальний розподіл і пристрій Республіки Бєларус. РЕФЕРАТ За курсом: Конституційне право Тема: Адміністративно-територіальний розподіл і пристрій Республіки Бєларус 1. Поняття адміністративно-територіального розподілу території й основних принципів адміністративно-територіального пристрою

ВВЕДЕННЯ.

Страхування банківських ризиків, банківське страхування - вже протягом багатьох років широко і досить успішно застосовується в багатьох економічно розвинених країнах. Перший банківський страховий поліс служив захистом капіталу банку від великих втрат, виданий в 1911 році в США. А в цей час, на рубежі віків тільки в США щорічно продається більш двох тисяч полісів банківського страхування. Говорять, що в світі є тільки дві абсолютно певні речі - смерть і податки. Однак жодна людина не знає, коли він помре або яку суму податків йому доведеться сплатити в майбутньому. Будь-яка наша дія, що впливає на майбутнє, має невизначений вихід. Коли ми направляємо гроші на свій рахунок, ми не знаємо, яка буде їх купівельна спроможність в той момент, коли нам захочеться ними скористатися. Майбутня вартість акцій, куплених сьогодні, також невідома, як і фінансова віддача, на яку розраховують студенти, вибираючи спеціалізацію в інституті.

Оскільки цінність землі і капіталу залежить від доходу, який вони можуть принести, економіка загалом тісно пов'язана з економічною теорією ризику і невизначеності.

Мета даної роботи - розкрити суть страхування застосовно до банківської сфери.

1. СПЕЦИФІКА БАНКІВСЬКИХ РИЗИКІВ.

У цей час ведучими страхувальниками в даній області є члени лондонського страхового об'єднання Ллойда. Необхідність банківського страхування полягає в самої банківській діяльності і у властивому їй ризику, який витікає з невизначеності ринкової ситуації. Звичайно страхуються ті ризики, на які банк вплинути не може. Відсотки, які отримує кредитне установи за надані послуги, визначаються в більшості випадків як плата за ризик втратити не тільки прибуток, але і капітал. Нові технології, складність управління банком, комп'ютерні злочини, озброєні нальоти, зловживання службовців банку, зміна моральних цінностей в суспільстві, неефективне і непередбачуване регулювання з боку держави, виникнення нових видів діяльності і багато що інше, що породжує придбання фінансовими установами страхових полісів. Втрати такого роду можуть бути компенсовані тільки шляхом страхування. Всім зрозуміло, що будь-яка підприємницька діяльність пов'язана з ризиком втрат аж до повного розорення підприємства і ризикованість особливо висока з операціями на фінансових ринках. Фахівці банківської справи виділяють безліч банківських ризиків. Крім того, успішність роботи банків залежить від загальноекономічної кон'юнктури в країні, від змін на вітчизняних і зарубіжних фінансових ринках, від законодавства і дій уряду. Жоден з ризиків не може бути усунений повністю. До того ж банківська діяльність за своєю природою передбачає гру: на зміну процентних ставок, валютних курсів, котировання цінних паперів. Висновок - ця діяльність є спекулятивною. Задача банку складається у вірному поєднанні ризику і очікуваного прибутку. Таким чином, необхідність страхування, її суспільно-громадська функція полягає в захисті прибутку-доходу банку від несприятливих зовнішніх і внутрішніх впливів, які ніяким образом не повинні вплинути на фінансову стійкість кредитної установи, а отже на стан грошово-кредитної системи держави. Страхування банківських ризиків не приватна справа окремого банку, тому що банк є охоронцем і розпорядником суспільного капіталу. Він ризикує не своїми, а чужими коштами - коштами вкладників і кредиторів. Страхування капіталу банку в повному об'ємі є непрактичним і не можливим, і тому банк зобов'язаний створювати і поповнювати резервні фонди, які забезпечують захист від так званих ризиків низького рівня. Для цього повноважні співробітники банку визначають необхідні види страхування, передусім від серйозних видів, які ставлять під питання подальше існування банку. Для цього в деяких країнах існує генеральний банківський поліс, що є обов'язковим. І це комплексне страхування допомагає банку залучити клієнтів і інвестицію.

Особливо важливо виміряти і чисельно визначити рівень якогось конкретного вигляду ризику або сукупного ризику.

За часом ризики розподіляються на ретроспективні, поточні і перспективних. Аналіз ретроспективних ризиків, їх характеру і способів зниження дає можливість більш точно прогнозувати поточні і перспективні ризики. Далі проводиться аналіз міри вже існуючих ризиків.

По мірі банківські ризики можна розділити на низькі, помірні і повних.

По основних чинниках виникнення банківські ризики бувають економічними і політичними.

Політичні ризики - це ризики, зумовлені зміною політичної обстановки, що несприятливо впливає на результати діяльності підприємства (закриття меж, заборона на вивіз товарів в інші країни, військові дії на території країни інш.).

Економічні (комерційні) ризики - це ризики, зумовлені несприятливими змінами в економіці самого банку або в економіці країни. Найбільш поширеним виглядом економічного ризику є ризик незбалансованої ліквідності (неможливість своєчасно виконувати платіжні зобов'язання). Економічні ризики також представлені зміною кон'юнктури ринку, рівня управління.

Ці основні види ризиків пов'язані між собою, і часто на практиці досить важко їх розділити. У свою чергу, і політичні, і економічні ризики можуть бути зовнішніми і внутрішніми.

До зовнішніх відносяться ризики, безпосередньо не пов'язані з діяльністю банку. На рівень зовнішніх ризиків впливає дуже велике число чинників - політичні, економічні, демографічні, соціальні, географічні пр.

До внутрішніх відносяться ризики, зумовлені діяльністю самого банку, його клієнтів (позичальників) або його конкретних контрагентів. На їх рівень впливають ділова активність керівництва банку, вибір оптимальної маркетингової стратегії, політики і тактики.

Для страхової компанії поліс - це товар, який зобов'язаний забезпечувати високий рівень захисту для банку, гарантувати третім особам стійкість кредитної установи. А для цього необхідно дуже серйозно підходити до укладення договору страхування банку. Це полягає в наступному: проведення комплексної перевірки фінансового становища банку, організації контролю, визначення чітких обов'язків службовців і т. д. Інакше говорячи страхова компанія повинна провести ряд превентивних заходів. З метою власної фінансової безпеки Страхувальник ніколи не бере на себе 100% об'єм страхового покриття, оскільки вигідніше цей ризик розділити з іншими страховими компаніями, т. е. вдатися до сострахованию або перестрахуванню. Банківське страхування в Росії поки ще не досить розвинене. Існує тільки одна фірма - міжнародна страхова компанія «Віра», яка дає додаткові гарантії клієнту за рахунок перестрахування в найбільших страхових фірмах за рубежем. Такі рекомендації є пропуском в ділові кола західних країн. Співпраця із західними фірмами дозволяє використати їх досвід. Таким чином, страхова компанія виходить на ринок ні тільки з гарантією захисту, але і як кредитна, інвестиційна компанія вона сприяє розширенню економічних відносин, інтеграції різних країн.

Страхування фінансових ризиків на території Російській Федерації являє собою сукупність видів страхування, що передбачають обов'язки страхувальника по страхових виплатах в розмірі повної або часткової компенсації втрати доходів особи, про страхування майнових інтересів якого укладений договір.

2. СТРАХУВАННЯ СПЕЦИФІЧНИХ БАНКІВСЬКИХ РИЗИКІВ.

2.1. СТРАХУВАННЯ ДЕПОЗИТІВ.

За останні 50 років більшість країн стикалися з кризою банківської системи, що примусило їх ввести страхування банківських депозитів для захисту банківських систем від банкрутств окремих банків. Тим часом страхування депозитів має не тільки переваги і вигоди, але і таїть в собі певні пастки: погано продумана схема страхування депозитів може нанести серйозний збиток економіці.

Простій людині, нефахівцю в області фінансів, важко визначити, наскільки надійний той або інакший банк. Банк може виглядати цілком надійним і при цьому давати гроші у позику неплатоспроможним позичальникам, що підриває його кредитоспроможність. Розміщення депозитів, так само як і операції по кредитуванню, певною мірою є ризикованою діяльністю. Звичайно банк не може відмовити клієнту в прийнятті його депозиту, але якщо по якій-небудь причині його вкладники втратять до нього довір'я, вони можуть зажадати зворотно вкладені капітали. Така ситуація загрожує будь-якому банку. Сильна уразливість і ризикованість банківських операцій, а також той факт, що погіршення ситуації в банківській сфері може серйозно розбалансувати економічні механізми, вимагають введення системи захисту депозитів, яка дозволяє захистити не тільки окремий банк, але і банківську систему загалом.

Страхування депозитів має немало опонентів, які затверджують, що дерегулирование фінансової системи набагато корисніше для економіки. На їх думку, страхування депозитів зрештою порушує ринковий порядок, оскільки знижує стимули для прийняття ефективних рішень банківськими менеджерами, вкладниками, позичальниками, державними і політичними діячами. Теоретично нерегульована банківська система може успішно функціонувати без страхування депозитів в умовах дотримання ринкового порядку. Однак в цей час жодна країна в світі не має повністю дерегулированной банківської системи, оскільки держава вимушено втручатися для запобігання її краху. Багато які країни, що мають приховані і відкриті механізми страхування, за останні 50 років захищали вкладників від наслідків широкомасштабних банкрутств банків. Приховане страхування є найгіршим з можливих "ліків", тому що відсутність добре розробленої системи захисту депозитів створює атмосферу невизначеності в сфері депозитної діяльності. Це може посилити наплив вимог до банків, що вимушує останніх встановлювати більш високе забезпечення по кредитах. Прагнучи уникнути такої ситуації, країни вважають за краще вводити систему обмеженого і відкритого захисту депозитів.

Головним предметом дискусій з приводу страхування депозитів є питання про стимули, які повинні бути закладені в продуманій системі захисту внесків. Ці стимули торкаються всіх зацікавлених облич дрібних і великих вкладників, позичальників, банківських менеджерів, державних керівників, що відповідають за розробку економічної політики. Кожна зацікавлена сторона повинна бачити в системі захисту депозитів вигоди для себе. Спектр вигід може бути дуже широким - починаючи від цілком очевидних (збереження своїх грошей - стимул для дрібних вкладників) до масштабних (забезпечення фінансової стабільності в умовах нежиттєздатності банківської системи). Якщо спробувати створити систему захисту депозитів, яка відповідала б всім різнорідним інтересам, то така система не могла б працювати. Стимули повинні бути вивірені так, щоб вони вимушували всі сторони діяти раціонально в інтересах підтримки стабільності економіки. Стимули повинні сприяти зміцненню дисципліни в банківському секторі. Разом з тим потрібно стриматися від заходів, що впливають на внутрішнє управління банками і на ринкові механізми, що примушують великих вкладників шукати надійний банк, а також від формального регулювання банківської системи.

Щоб система захисту депозитів мала дисциплінуючий характер і при цьому не суперечила ринковим стимулам, повинні бути додержані наступні умови: вона повинна бути закріплена законодавче; бути обов'язковою; супроводитися чітко розробленими методиками розрахунків, оцінок заимствований, регулювання і контролю. Крім того, компетентним державним відомствам повинні бути надані повноваження і необхідна інформація для реформування банків-банкротів і вживання заходів відносно неплатоспроможних банків. Систему захисту потрібно вводити тільки після реструктуризації банків. Вона повинна охоплювати всі банки незалежно від їх розмірів і форм власності - великі і дрібні, приватні і державні; забезпечувати обмежене покриття по всіх видах депозитів і швидку виплату компенсацій у разі банкрутства банку.

Для дрібних вкладників важливіше усього, щоб їх заощадження були в збереженні. Вони будуть з довір'ям відноситися до всієї банківської системи, якщо будуть упевнені в цьому. Страхування депозитів дозволить запобігти паніці серед дрібних вкладників. У більшості країн, де діє страхування депозитів дрібних вкладників, розмір внесків цієї категорії вкладників коливається від самих невеликих сум до 100 тис. долл. (в США) і ще більшої суми (в Італії). Досить висока верхня межа створює додатковий стимул для заощаджень. Страхування депозитів звільняє дрібних вкладників від необхідності постійно відстежувати фінансове положення банку. На відміну від дрібних вкладників великі мають можливості для моніторинга діяльності свого банку і тому - при умові суворого дотримання всіма ринкової дисципліни - не випробовують необхідності в необмеженому захисті своїх депозитів. Їх не буде стимулювати той факт, що страхування депозитів дозволить їм вийти з скрутного становища. Для цієї групи важливіше питання про суму, яка може бути застрахована, і про умови страхування. Можливі 3 варіанти встановлення верхньої межі суми, належної страхуванню:

1) для всіх категорій депозитів;

2) для загальної суми індивідуальних депозитних рахунків;

3) для суми всіх рахунків, належних окремому вкладнику у всіх банках.

Крім того, потрібно визначити умови страхування внесків у іноземній валюті. Величина верхньої межі суми внеску буде впливати на загальну суму вимог, розміщених в банківській системі. Низька сума верхньої межі дозволить захистити більшість вкладників, але не корпорації, яким доступна інформація про фінансове становище банків.

Величина верхньої межі суми, належної страхуванню, не повинна формувати у великих вкладників помилкового уявлення про те, що вони можуть дозволити собі не цікавитися мірою надійності банку. Система страхування повинна попереджати їх про те, що у разі банкрутства банки перекладають свої втрати на своїх вкладників, що не застрахувалися. Витрати страхування великих вкладників не повинні бути високими.

Недостатньо точно розроблена система страхування депозитів може негативно позначитися на фінансовому положенні і підприємницькій діяльності позичальників, у яких може скластися помилкове уявлення про надійність банку. Щоб запобігти такій ситуації, необхідно провести точну класифікацію позик, визначити резерв на покриття ненадійних і сумнівних боргів по кредитах, забезпечити капіталізацію доходів банків.

Поведінка менеджерів банків не повинна руйнувати банківську систему. Часто саме менеджери і власники банків створюють умови для банкрутства. Збиток від неправильних дій менеджерів може бути зменшений, якщо банк буде закритий до моменту настання повного банкрутства. Менеджер банку може переслідувати свої інтереси в збиток інтересам банку. Самий велика знада виникає у менеджерів банків, положення яких починає гіршати. Не маючи стимулів для захисту капіталу банку, менеджери можуть піти на надання високо ризикованих позик, обман і крадіжки. З цієї точки зору страхування депозитів розширює можливості для подібної діяльності. Державні керівники, відповідальні за регулювання банківської сфери і введення страхування депозитів, часто керуються власними інтересами, що веде до появи помилкових стимулів. Вони можуть забути про своє призначення служити суспільним інтересам, т. е. прагнути балансувати конфліктні інтереси власників, менеджерів, вкладників, кредиторів, платників податків і т. д. Більш того вони можуть піти на змову з лідерами банківської сфери, скоротити її регулювання, знизити роль системи страхування депозитів. Вони вважають, що їх репутація погіршиться і кар'єра потерпить крах, якщо надбанням громадськості стануть численні проблеми розвитку банківської сфери, за рішення яких вони несуть відповідальність. Тому більшість проблем тримається в секреті. Захист депозитів, стримуючи масове вилучення внесків, заманює контролерів державних відомств, відповідальних за регулювання банків, в пастку: вона дає відстрочку банкам від банкрутства, що наближається, що відповідає їх інтересам, але не інтересам економіки загалом.

Політичні лідери часто схильні відкладати вживання заходів відносно банків, що знаходяться під загрозою банкрутства. Наслідки затримки вживання заходів контролюючими банки державними органами можуть бути дуже значними, причому не тільки для фінансової системи, але і для економіки загалом. Зокрема, коли діє система страхування депозитів, погіршення положення окремих банків може бути непомітним для платників податків, які являють собою розрізнену групу, не здатну ефективно лобіювати свої інтереси. У той же час контролюючі відомства не поспішають через побоювання, що їх заходи полічать передчасними і каральними. Щоб примусити контролерів дотримувати суспільні інтереси, потрібно законодавче встановити межі свободи їх дій, зажадати обліку конкретних обставин, виявити приховані мотиви їх поведінки. Загалом контролюючі органи повинні мати жорсткі стимули до того, щоб закривати або продавати "проблемні" банки належним образом. На жаль, насправді реальній політики часто перебувають під впливом банкірів, поблажливо відносяться до банків, які надали їм фінансову допомогу в ході виборчої кампанії. Це примушує їх стримувати дії відомств, контролюючих банки.

Ефективна система страхування банківських депозитів повинна мінімізувати число банкрутств банків, вирішувати пов'язані з цим проблеми швидко і з мінімальним збитком як для самих банків, так і для уряду, не порушуючи при цьому роботу фінансового ринку. Створення такої ефективної системи передбачає наступні послідовні кроки:

1. Створення політичного і законодавчого базису для обов'язкової системи страхування банківських депозитів.

2. Аналіз структури банківської сфери з метою вибору схеми страхування банківських депозитів. Система повинна в однаковій мірі розповсюджуватися як на великі, так і на дрібні банки. Разом з тим вона повинна враховувати специфіку методів оздоровлення банків різних форм власності. Банкрутства приватних банків цілком допустимі. Інакша справа державні банки. Якщо внаслідок надання позик фінансове положення державного банку похитнулося, йому може бути надана дотація. При цьому оплата витрат по оздоровленню державного банку може бути перекладена на підвищені страхові премії.

3. Формування адміністративних рамок, відповідних вибраній системі страхування банківських депозитів. Ще до "старту" нової системи державні відповідальні обличчя повинні дослідити капітал і кредитний портфель кожного банку. Тільки на основі такого дослідження можна робити висновок про включення окремих банків в систему страхування.

4. Забезпечення незалежності державного відомства, відповідального за систему страхування банківських депозитів, в прийнятті рішень про банкрутство банків. Це відомство повинно інвестувати свої ресурси обережно і мати право брати у позику під майбутні доходи. Дуже важливо, щоб законодавчий базис захисту депозитів був чітким і визначеним відносно прав власності, закриття збанкрутілих банків і незалежності контролюючого відомства від центрального банку. На відомство не повинен виявлятися політичний тиск. Центральний банк, контролююче відомство і відомство, що відповідає за страхування, повинні координувати свою діяльність. Це дозволить підвищити дієвість розпоряджень, швидко вживати заходів і закривати збанкрутілі банки.

5. Забезпечення системи страхування банківських депозитів необхідним фінансуванням і кваліфікованим персоналом.

Первинні кошти для фінансування можуть бути отримані за рахунок різних джерел:

* стартового податку на всі банки;

* податку, розподіленого між комерційними банками, центральним банком і казначейством;

* виключно державного фінансування;

* запозичення фінансових коштів, право на яке надається агентству, що відповідає за страхування банківських депозитів.

6. Стандартизація операцій по страхуванню банківських депозитів. Потрібно використати методику, перевірену в страхових компаніях, зокрема методи гарантування, контролю, розподілу ризиків, встановлення страхових премій. Разом з тим потрібно враховувати специфіку страхування банківських депозитів, його відмінність від страхування життя і власності. Страхові фірми можуть відмовити клієнтам в первинному страхуванні або в його продовженні, якщо не витримуються вимоги, що пред'являються до них. Інакше положення в системі страхування банківських депозитів. Можна відмовити банку в наданні ліцензії на право ведіння операцій, якщо не дотримуються критерії, встановлені системою страхування банківських депозитів. Але дуже важко відмовити в захисті депозитів банку, який має ліцензію і давно займається банківським бізнесом. Це було б рівнозначне вилученню у нього ліцензії. Обмеження на видачу ліцензій грають вирішальну роль при прийнятті страхувальником рішення про страхування банку. Встановлені вимоги повинні бути задоволені до того, як банку буде надана ліцензія, що забезпечує право на захист депозитів.

7. Складання плану дій на випадок кризи всієї банківської системи. Звичайно страхування забезпечує захист від банкрутств ізольованих банків. Під час кризи банківської системи відбуваються масові і взаємопов'язані банкрутства банків. Якщо в цій ситуації у держави є адекватна база податкових доходів, то воно може стримати кризу. Для цього важливо ввести в дію механізм, що дозволяє додатково профінансувати систему захисту банківських депозитів.

Державні діячі не повинні забувати про необхідність зміцнення тих, що вже є і формування нових спонукальних стимулів до дотримання ринкової дисципліни всіма зацікавленими сторонами. Система страхування банківських депозитів повинна створювати не тільки такі стимули, але і рамки, регулюючі дії банківських менеджерів. При цьому регулюючі розпорядження повинні бути обмеженими, т. е. не придушувати або стримувати інновації і економічне зростання.

2.2. СТРАХУВАННЯ БАНКІВСЬКИХ КРЕДИТІВ.

Страхування, нарівні з системами технічної, фізичної і інформаційної безпеки, є важливим елементом в системі захисту банків від злочинного посягання.

Ризик і бізнес - це два нероздільних поняття, уникнути ризику не можна, його можна тільки мінімізувати. У принципі, жодна компанія не може говорити про те, що вона повністю захищена від злочинного посягання як зсередини, так і з поза. Тільки завдяки комплексному підходу до розв'язання проблем безпеки і правильному поєднанню різних її складових, в тому числі і страхування, як одного з найбільш важливих чинників по мінімізації ризику, можна відчувати себе в безпеці.

До найбільш ризикованими операціям банків, з точки зору здійснення злочинів, відносяться наступні: кредитування, переказ грошей за електронною системою, а також зберігання і перевезення готівки і деякі інші операції.

Видача кредитів відноситься до банківських операцій з дуже високою мірою ризику. Більшість розкрадання в особливо великих розмірах, довершених при видачі кредиту, часто виявляється тільки після закінчення значних термінів часу з моменту їх здійснення. Крім того, здійснюються вони в основному при змові працівників банків з позичальниками, а злочини, довершені групою змовників, звичайно відносяться до тих, що важко розкриваються.

Ймовірно, міра ризику при проведенні даного вигляду банківських операцій так висока через те, що вони здійснюються без заздалегідь розробленого плану. Частіше за все це відбувається шляхом підкупу співробітника кредитного відділу клієнтом за допомогою щедрих подарунків. (Для уникнення подібних випадків в банку повинні існувати чіткі правила, що регламентують взаємовідносини між співробітниками банку і клієнтами, особливо відносно отримання службовцями подарунків від клієнтів або інших винагород. Введення подібних правил не зупинить тих службовців, які від природи схильні до шахрайства, однак, завдяки цьому можна уникнути випадкового залучення потенційно чесних службовців в злочини).

Іншим вразливим місцем при видачі кредиту є отримання кредиту третіми особами за участю посередників, наприклад, при видачі кредитів на придбання обладнання або транспортних засобів, яке здійснюється за участю ділера. Заходи безпеки при видачі подібного кредиту повинні включати в себе детальний аналіз кредитоспроможності позичальника і надійність особи, що представляє його інтереси.

2.3. ПОЛІС КОМПЛЕКСНОГО СТРАХУВАННЯ БАНКІВ.

У основі банківського страхування лежать зобов'язання по страховому покриттю банків, відомі в світі як Bankers Blanket Bond (B.B.B.), спочатку розроблених Американською асоціацією гарантів для американських банків. Згодом банківське страхування було адаптоване з урахуванням місцевого законодавства (і цей процес продовжується) для використання в багатьох країнах, і в цей час воно набуло широкого поширення в світі. Страхувальниками, що займають лідируюче положення у цьому особливому вигляді страхування, є андерайтери Ллойда в Лондоні.

Що покривають зобов'язання по комплексному страхуванню банків:

1. нелояльність персоналу банку. Всі банки схильні до ризику збитків з вини персоналу. Шахрайство здійснюється не комп'ютерами, а людьми. Існує багато способів, за допомогою яких співробітники можуть нанести матеріальний збиток банку, так, наприклад, вони можуть бути співучасниками пограбування, можуть провести шахрайські операції з кредитами, видаючи їх, наприклад, фіктивним обличчям, або проводячи шахрайські операції з системою електронного переказу грошей. Під нелояльністю персоналу в рамках В. В. В. розуміються незаконні шахрайські дії співробітників з метою отримання особистої вигоди. Від яких конкретно нелояльних дій персоналу Ви будете страхуватися, обмовляється безпосередньо в процесі переговорів, попередніх видачі страхового поліса. При висновку договорів страхування Страхувальник має право зажадати від клієнта дотримання мінімально необхідних заходів безпеки по запобіганню збиткам, і тут до роботи за оцінкою міри ризику і визначенням необхідних заходів безпеки по запобіганню можливим збиткам підключається сюрвейер. Звичайно, стандартний набір заходів безпеки по запобіганню настанню збитків включає в себе внутрішній аудит, а також здійснення двійчастого контролю за проведенням фінансових операцій;

2. майно, що знаходиться в приміщеннях банку. У цьому випадку здійснюється покриття збитків, понесених банком внаслідок втрати майна, що знаходиться в його приміщеннях. Під терміном "майно" в рамках В. В. В. розуміються в суті всі типи рухомого майна, найбільш важливою складовою частиною, якого є гроші;

3. готівка при транспортуванні. У цьому випадку страхувальники виділяють два вигляду перевізників готівки: перший вигляд - це коли в ролі перевізника виступає сам банк, і другої - коли в ролі перевізника виступає фірма, що спеціалізується на здійсненні перевезень цінних вантажів. У останньому випадку звичайно проводиться страхування відповідальності перевізника, однак банк по своєму розсуду може укласти окремий договір страхування, що передбачає компенсацію тієї частини збитків, яка не покриваються за договором страхування відповідальності перевізника;

4. збитки, понесені банком при операціях по підробних документах. Об'єкти покриття в цьому випадку діляться на дві основні групи: перша група - це підробні чеки і схожі з ними за призначенням фінансові документи; друга група - це підробні цінні папери.

Мені б хотілося додати, що в цьому випадку об'єм страхового покриття є предметом детального обговорення при укладенні договору страхування з тим, щоб привести його у відповідність з індивідуальними потребами клієнта. Це є вельми істотним моментом в підготовчій роботі, оскільки між російською банківською системою і західної існують певні відмінності. Це торкається як відмінностей в фінансових інструментах, що використовуються банками в своїй діяльності, так і відмінностей в законодавстві, яке в Росії є вельми незавершеним;

5. збитки, понесені банком при прийнятті валюти, яка згодом була визнана фальшивою. Стандартний вигляд покриття на даний вигляд страхування розповсюджується на офіційну валюту країни, в якій працює банк, але на прохання банку об'єм покриття може бути розширений;

6. стандартний пакет по комплексному страхуванню банків включає також додаткові види покриттів, наприклад, офісного майна, витворів мистецтва, особистих сейфів і ряду інших об'єктів. Супутні страхові поліси видаються на вимогу клієнта.

2.4. СТРАХУВАННЯ ЕЛЕКТРОННИХ І КОМП'ЮТЕРНИХ ЗЛОЧИНІВ.

На початку 80-х років з боку фінансових установ США на адресу пакету документів по комплексному страхуванню банків (В. В. В.) почали поступати нарікання з приводу того, що види, що пропонуються страхового покриття не враховували процеси комп'ютеризації діяльності фінансових інститутів. Види страхових покриттів, що пропонуються В. В. В., були направлені на компенсацію збитків від шахрайства відносно фізичного майна - грошової готівки, чеків, цінних паперів і т. п., в той час як у банків виникла потреба в отриманні страхового покриття збитків від електронних і комп'ютерних злочинів. У відповідь на виниклий попит андерайтери Ллойда розробили поліс страхування фінансових установ від електронних і комп'ютерних злочинів, довершених третіми особами. Поліс страхування від електронних і комп'ютерних злочинів був і залишається додатковим до В. В. В. виглядом покриття, а не його заміщенням. З моменту розробки даний поліс почав активно використовуватися банками, і практично відразу ж став невід'ємною частиною стратегії ризик менеджменту.

Невдовзі після появи на ринку В. В. В., страхувальниками США була розроблена американська версія поліса комплексного страхування фінансових інститутів, яка значно відрізнялася від англійської версії. Ця відмінність полягала в різних підходах до об'єктів страхування.

Спочатку, страхове покриття комп'ютерних злочинів було розроблене у вигляді окремого поліса, по якому окремо встановлювався сукупний ліміт покриття і страхова премія. Однак, коли даний страховий продукт став розглядатися як складова частина комплексної програми по боротьбі із злочинністю, ліміт покриття по страхуванню комп'ютерних злочинів став складовою частиною ліміту покриття, встановленого по В. В. В., страхова премія по полісу страхування від комп'ютерних злочинів стала розраховуватися на основі котировання для В. В. В.

Придбання поліса страхування від комп'ютерних злочинів не є обов'язковим для банків відповідно до законодавства ні в США, ні в країнах членах ЄС. Однак я не можу назвати жодного великого європейського або американського банку, який би не придбав даного страхового поліса.

І дійсно, страхування від комп'ютерних злочинів стало стандартним виглядом страхування, що придбавається інвестиційними банкірськими будинками, ділерськими фірмами, страховими компаніями, і великими транснаціональними комерційними компаніями, що здійснюють перекази своїх грошових коштів, а також несучими відповідальність за збереження коштів своїх клієнтів при клірингових і депозитних операціях.

Поліс Ллойда пропонує свій підхід до проблеми страхового ризику, виділяючи ряд об'єктів страхування відповідно до існуючих чинників ризику. По даному полісу виділяються наступні об'єкти покриття:

1. Страхування комп'ютерних систем банку від несанкціонованого входу. По даному полісу Страхувальнику відшкодовується збиток у випадку, якщо він перевів, сплатив або поставив які-небудь кошти або майно, відкрив кредит, сплатив рахунок або здійснив будь-який інший вигляд виплат внаслідок несанкціонованого входу третіх осіб в комп'ютерну систему Страхувальника.

2. Страхування банків від нелояльності персоналу, що тимчасово виконує роботу для Страхувальника за контрактом. По даному полісу Страхувальнику відшкодовуються збитки, нанесені йому незалежними консультантами і іншими співробітниками, що виконують певні роботи для банку за контрактом і його постійними співробітниками, що не є, внаслідок здійснення шахрайських модифікацій в комп'ютерних програмах, незалежно від способу впровадження в комп'ютерну мережу Страхувальника.

3. Страхування електронних даних і їх носіїв. По даному полісу Страхувальнику відшкодовуються збитки, нанесені йому внаслідок умисного знищення або спроби знищення електронних даних. Однак даний страховий поліс покриває страхувальникам тільки вартість відновлення цих даних. Якщо вони не підлягають відновленню, то виплачується номінальна вартість носія електронної інформації.

4. Страхування коштів електронного зв'язку банку. Страхувальнику компенсуються збитки, у випадку, якщо він перевів, сплатив, або поставив які-небудь кошти або майно, відкрив кредит, сплатив рахунки або здійснив іншу виплату на основі отримання шахрайського доручення на здійснення цих операцій по коштах електронного зв'язку.

5. Страхування юридичної відповідальності Страхувальника внаслідок здійснення його клієнтом або фінансовим інститутом переказу грошових коштів, оплати або постачання яких-небудь коштів або майна, а також здійснив будь-який інший вигляд виплат на основі отримання шахрайського доручення або підтвердження на здійснення переказу, платежу, доставки або отримання коштів/майна, яке було передане їм ніби від імені Страхувальника.

6. Страхування від збитків внаслідок переказу грошових коштів по шахрайських телефонних інструкціях. Страхувальнику компенсуються збитки, понесені ним внаслідок шахрайства при операціях з переказом грошей по телефонних інструкціях.

7. Страхування комп'ютерних систем банку від комп'ютерних вірусів. Страхувальнику відшкодовується збиток у випадку, якщо він перевів, сплатив або поставив які-небудь кошти або майно, здійснив яку-небудь виплату внаслідок псування даних, що знаходяться в комп'ютерної мережі Страхувальника комп'ютерним вірусом або внаслідок знищення електронних даних, що знаходилися в автоматизованій системі Страхувальника внаслідок умисного псування або спроби псування цих даних за допомогою комп'ютерного вірусу. При умисному введенні в програми команд або кодів, зухвалих збої в комп'ютерній мережі або в системі електронного переказу грошей на певний день, запобігти збитку практично неможливо, оскільки програмування здійснюється з таким розрахунком, що при перевірці шахрайські команди і коди можуть бути виявлені тільки через певний час після того, як збиток вже станеться. Якщо сьогодні злочинці здатні на таку хитромудру махинації, то можна тільки передбачати які нові види комп'ютерних і електронних злочинів можуть з'явитися в кінці нашого тисячоліття.

8. Страхування операцій з цінними паперами на електронних носіях. Даний страховий поліс забезпечує покриття збитків Страхувальника, понесених ним внаслідок пошкодження або знищення цінних паперів на електронних носіях, що використовуються Страхувальником в своїй роботі і що знаходяться на зберіганні в депозитарії або у самого Страхувальника.

На відміну від поліса Ллойда, його американська версія складається фактично з одного параграфа, в якому міститься інформація про те, що по даному полісу покриваються збитки Страхувальника, понесені ним внаслідок отримання несанкціонованого доступу третіх осіб до його комп'ютерної системи з метою шахрайства або до комп'ютерної системи, до якої він підключений.

Ось такі два різних підходи до покриття комп'ютерних ризиків, хоч в принципі не можна з упевненістю сказати який з цих підходів краще. Одні банки віддають перевагу англійському варіанту поліса з чіткими визначеннями і докладним описом об'єктів покриття, інші віддають перевагу більш короткому американському варіанту поліса, вмісному мінімум необхідної інформації.

Ліміти покриття і розмір франшизи, що встановлюється по полісу страхування від комп'ютерних злочинів співпадають з лімітами і франшизою по В. В. В. Ліміт відповідальності по даному страховому полісу коливається від US$ 5-10 мільйонів до 100 мільйонів для дуже великих банків. Поліс страхування від комп'ютерних злочинів і В. В. В. обов'язково повинні видаватися клієнту одним страхувальником, інакше, у випадку, якщо страхувальник понесе великий збиток, який попадає під покриття по В. В. В. і по полісу страхування від комп'ютерних злочинів, можуть виникнути серйозні спори між страхувальниками з питань виплати компенсації.

На практиці сталося декілька збитків, по яких по даному полісу були зроблені великі компенсаційні виплати. Так, один з великих збитків стався в 1996 році. Було визнано, що він попадає під покриття по полісу страхування від комп'ютерних злочинів, розмір виплат по ньому склав більше за US$ 35.000.000. Даний збиток був нанесений одному з великих банків Сполученого Королівства, що здійснював свої операції в Індонезії, він був оплачений страхувальниками протягом 90 днів з моменту виявлення, що врятувало банк від катастрофічних втрат

Все більше число великих зарубіжних банків платить страхову премію по підвищених ставках для збільшення лімітів покриття, розуміючи, що можливість настання катастрофічних збитків реально існує. При сплаті додаткової страхової премії ліміт покриття збитків складає US$200-300 мільйонів. Програми страхування фінансових інститутів на випадок катастрофічного ризику здійснюються Ллойдом за участю американських і європейських страхувальників.

2.5. СТРАХУВАННЯ ЕМІТЕНТІВ ПЛАСТИКОВИХ КАРТ.

У цей час за рубежем багато уваги приділяється страхуванню емітентів пластикових карт, актуальна ця проблема і для Росії, де в цей час існує більше за 5.000 організованих злочинних угруповань, що спеціалізуються виключно на шахрайстві з кредитними картками. Вартість підробленої золотої картки в цей час може досягати $50.000. Проблема фальсифікації дуже серйозно стоїть в цей час для емітентів таких популярних в світі карток, як "Віза" і "Майстер Кард". У сфері пластикових карток ми стикаємося як з примітивними, так і з надскладними злочинами, розміри збитків при шахрайстві з пластиковими картками також бувають різними, однак незалежно від цього, розмах злочинів з пластиковими картками приймає загрозливі розміри.

Страхування пластикових карток від підробки покриває збитки, понесені її емітентом в зв'язку з проведенням операцій:

* по картці, інформація на магнітній смузі якої була нанесена без ведена і санкції емітента або, якщо інформація, нанесена на магнітну смугу картки емітентом, була згодом змінена або модифікована без його згоди;

* по підробленій картці або по картці, в яку були внесені шахрайські зміни. Підробленою або по-шахрайському зміненою вважається картка, ніби випушенная емітентом, і вмісна всі його реквізити, або картка, яка хоч і була випущена належно спочатку, але потім була по-шахрайському змінена в таємниці від емітента;

* по втрачених або украдених картках, які використовувалися шахраєм, т. е. особою, що не є законним власником картки.

Що ж до майбутнього, то в зв'язку із збільшенням розміру збитків, понесених фінансовими інститутами від шахрайства, банки випускають в обіг пробні партії пластикових карток з більш високою мірою захисту. Однак, безсумнівно, що скоро з'являться нові види шахрайства, і ці системи захисту виявляться не досить ефективними, і знову нам доведеться вдатися до послуги страхувальника.

ВИСНОВОК.

Очевидно, що успішність діяльності будь-якого банку багато в чому залежить від його репутації. Висновок договорів страхування є надійним способом, що дозволяє банку мінімізувати збитки, отже, уникнути небажаного розголосу і зберегти хорошу репутацію. Банківське страхування вважається в світі одним з самих складних видів страхування, і тут фінансовій установі при виборі страхової компанії надто важко, а іноді навіть і неможливо, обійтися без допомоги висококваліфікованого страхового брокера. Адже тільки він, володіючи глибокими знаннями, обширною базою даних і досвідом, може надійно розмістити ризик на найбільш вигідних для клієнта умовах, підібравши російського страхувальника, що найбільш повно відповідає вимогам клієнта, і забезпечивши перестрахування ризику на міжнародному страховому ринку.

Управління ризиками і страхування є що становлять сучасній концепції економічної безпеки і стабільності бізнесу. Банківське страхування є одним з стандартних продуктів для банків на світовому ринку. Наявність такого покриття звичайно висувається як одна з стандартних умов при відкритті, наприклад, міжнародних банківських кредитних ліній або встановленні кореспондентських відносин. У цей час, практично повна відсутність банківського страхування на російському ринку в значній мірі гальмує ефективний розвиток співпраці між російськими і великими західними банками. Широке впровадження в банках такого страхового покриття в Росії, крім підвищення надійності і стабільності діяльності даного сектора фінансово-кредитної системи, безумовно, внесе істотний внесок в процеси інтеграції російської банківської системи в міжнародну.

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ, що ВИКОРИСТОВУЄТЬСЯ.

1. Аленичев Д. В. Страхованіє валютних ризиків, банківських і експортних комерційних кредитов.-М.: Видавництво "Іст Сервіс".- М.:1994.-114 з.

2. Барнгольц С. Б. Предварітельная оцінка платоспроможності і фінансової стійкості ссудозаемщика / Гроші і кредит, 1999, № 2

3. Кирисюк Г. М., Ляховський В. С. Оценка банком кредитоспроможності позичальника. //Гроші і кредит. - 1998.-N 4. -З.39.

4. Кредитне страхування. : переклад з англійського. - М.: Видавництво ЗІ "АНКИЛ".-1999.-232 з.

5. Кредитна політика банків. //. Банкир.-1997 -N 2..

6. Косий А. М. Кредіт і методи кредитування. // Гроші і кредит. - 1992.-N 6. -З.28.

7. Ларионова И. Р. Кредітние ризики. // Економіка і. жизнь.-1997 -N 41..

8. Севрук В. Г. Банковськиєріськи. М.: Видавництво "Поділо "ЛТД". -1994.-70 з.

9. Соколинская Н. Е. Банковськиє ризики. // Гроші і кредит.- 1999.-N 12. -З.21.

10. Соколинская Н. Е. Економічеський ризик в діяльності комерційного банку. М. 19928, суспільство "знання" РФ.

11. Страхування ризику безповоротності кредиту. // Економіка і. жизнь.-1994 -N 6. -С.14.

12. Архангельский // Фінансовий бізнес - 1996 - №6

13. Ахмедшин // Бізнес-адвокат - 1997 - №17

14. Беверли // Фінансовий бізнес - 1996 - №3

15. белов // Бізнес і банки - 1999 - 5

16. Гусев // Банківська справа - 2000 - №1

17. Воронин // Банківська справа - 1999 - №118. Бичків // Фінансовий бізнес - 1998 - №2

19. Бубнова // Ріелтор - 1998 - №3

20. Белова // Фінансовий бізнес - 1999 - №12.